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（内控模版） XXX单位 内部控制工作手册 二0一四年九月 内部控制工作手册模版 说 明 包括总则、内部管理基本制度总述、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度制度、建设项目管理制度、合同管理制度、内部评价与监督管理制度九部分。（根据单位实际情况可能还有更细的管理办法、细则等，如风险评估办法、基本制度中涉及的决策机制的办法、信息内部公开办法） 【注】:制度中的具体年限、审批权限以及制度等只是范本，单位可根据自己的具体情况确定。 目 录 序 言 4 ABC 单位组织结构图 5 第一章 总则 7 第二章 内部控制基本制度 9 第三章 预算业务管理制度 18 第四章 收支业务管理制度 43 第五章 政府采购业务管理制度 58 第六章 资产管理制度