2012银行经管理学期末.docVIP

商业银行公司治理: 建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。 也称资金转移价格，是指银行可用资金所应负担的主部成本。计算公式为：可用资金成本=（利息成本+营业费用）/（存款额-法定准备金-必要超额准备金） 银行增加最后一个单位存款所支付的经营成本。边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金。 银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。买卖双方在成交某笔现货交易的同时约定在未来共一时间以某一价格和同一数量再进行反向交易（即原买方变为卖方，原卖方变为买方）。是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。是债务人到期不能按约偿付贷款的可能性。商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理贷款需求或其他及时的现金需求而引起的风险。是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。银行资产和负债变化值之间的差异。等于|资产到期|-|负债到期|。商业银行公司治理是建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。其实质：保护存款人和股东的合法权益。根据《商业银行法》 第十二条 设立商业银行，应当具备下列条件： （一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程； （二）有符合本法规定的注册资本最低限额； （三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员； （四）有健全的组织机构和管理制度； （五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。公平竞争、效率至上原则；安全稳健原则；规模适度原则按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。1）利息成本:银行支付给存款提供者（储户）的利息费用； 2）非利息成本（营业费用或营业成本：包括员工工资，宣传费，折旧费，办公费，差旅费）1）成本加利润定价（成本加成法）：平均成本加利润，边际成本加利润 2）市场渗透存款定价法：基于抢占市场份额的战略考虑，提供较高的存款利率和较低的服务收费。 3）客户细分和区别定价法（条件定价法）：存款平均余额和最低余额，账户交易次数，存款期限。 4）上层客户定价法 5）基于整体关系的存款定价法1）按贷款的期限分：中长期贷款、短期贷款 2）按贷款的保障条件分：抵押贷款、信用贷款 3）按贷款的用途分：贷款对象的部门：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款； 按贷款的具体用途分类，一般分为流动资金和固定资产贷款。 4）按贷款的偿还方式分：一次性偿还、分期偿还 5）按贷款的质量分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 6）按银行发放贷款的自主程度：自营贷款、待定贷款、委托贷款 7）按利率约定方式：固定利率贷款、浮动利率贷款 8）按贷款金额大小：批发贷款、零售贷款 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针，措施和程序的总和。 1）有关法律，法规和国家的财政，货币政策；2）银行的资本金状况； 3）银行负债结构； 4）服务地区的经济条件和经济周期。 5）银行信贷人员的素质。 狭义的表外业务，也称为或有债权/债务，包括贷款承诺、担保、期权、期货、远期、互换等。 传统的表外业务，金融服务类业务，包括支付与结算业务、代理业务、咨询业务、租赁业务、与贷款有关的各种服务业务以及进出口服务业务(代理银行业务、进出口保险业务等)。 狭义表外业务：没有发生实际的货币收付，银行 传统表外业务：融服务类业务与商业银行的资产负债业务相伴而生，纯在的历史悠久，没有风险 1）利率敏感性资金：那些在一定时限内到期的或需要重新确定利率的资产和负债。 2）利率敏感性缺口：利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，它的值可为正、负或零。GAP=IRSA-IRSL 当利率变动时，资金缺口的数值将直接影响到银行净利息收入。当利率敏感性缺口为正值时，利率上升，资产收益