4-2---私债券业务实施细则.docVIP

成都（川藏）股权交易中心股份有限公司 私募债券业务实施细则 （试行） 第一章 总 则 第一条 为规范成都（川藏）股权交易中心股份有限公司（以下简称“本中心”）挂牌企业(以下简称“发行人”)进行私募债券业务，根据本中心《私募债券业务规则》相关规定，制定本细则。 第二条 在本中心进行的私募债券业务，适用本细则。本细则未作规定的，适用本中心其他有关规定。 第三条 本细则规定的备案申请材料目录是推荐机构报送备案材料的最低要求，推荐机构可视实际情况增加。如部分目录对发行人不适用，可不提供相关材料，但推荐机构应向本中心作出书面说明。 本中心可视实际需要，要求发行人、推荐机构提供补充材料。 第二章 备案与发行 第四条 发行人发行私募债券，在发行前应当在本中心备案。本中心接受备案并不对私募债券的投资价值、风险或者收益作出判断。发行人发生经营风险、偿债风险及诉讼等重大问题，由发行人自行处理。私募债券投资风险由投资者自行承担，本中心不承担责任。 第五条 在本中心备案的私募债券应当符合以下条件： （一）发行人是依法设立并合法存续的有限责任公司、股份有限公司或符合条件的其他形式的企业； （二）发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍； （三）期限不超过3年； （四）本中心规定的其他条件。 第六条 私募债券的备案申请，应当由推荐机构向本中心提交备案材料。备案材料应当包括下列文件： （一）私募债券备案申请表（附件4-9-1）； （二）发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项的决议； （三）相关监管部门批准文件（如有）； （四）发行人与推荐机构就发行私募债券事宜签订的协议； （五）推荐机构的尽职调查报告，包括但不限于以下内容： 1、发行人的基本情况和实际控制人情况； 2、经营范围和主营业务情况； 3、公司治理和内部控制情况； 4、财务状况及偿债能力； 5、信用记录调查； 6、所募资金用途； 7、增信措施安排和提供信用增进服务的机构资信状况（若有）； 8、或有事项及其他重大事项情况。 （六）私募债券募集说明书； （七）本期私募债券意向发售对象的情况说明（如有）； （八）私募债券受托管理协议及私募债券持有人会议规则； （九）会计师事务所出具的发行人最近二年经审计的财务报告及最近一期的财务报告； （十）律师事务所出具的关于本期私募债券发行的法律意见书（如有）； （十一）资产评估事务所出具的担保抵押物的资产评估报告(如有)； （十二）评级报告（如有）； （十三）担保合同（如有）； （十四）相关当事人的声明与承诺书（附件4-9-3）； （十五）推荐机构内核情况表（附件4-9-5）； （十六）推荐机构推荐表（附件4-9-6）； （十七）发行人公司章程及营业执照（副本）、组织机构代码证、税务登记证复印件； （十八）发行人实际控制人、控股股东基本情况； （十九）发行人董事、监事、高级管理人员名册及持股情况； （二十）发行人股东名册； （二十一）本中心规定的其他文件。 第七条 私募债券募集说明书应当按照《私募债券募集说明书内容与格式要求》（附件4-9-2）制作，主要包括以下内容： （一）发行人基本情况； （二）发行人财务状况； （三）本期私募债券发行基本情况及发行条款，包括私募债券名称、本期发行总额、期限、票面金额、发行价格或利率确定方式、未全额发行情况下处理方式、还本付息的期限和方式等； （四）承销机构及承销安排； （五）募集资金用途及私募债券存续期间变更资金用途程序； （六）私募债券交易范围及约束条件； （七）信息披露的具体内容和方式； （八）偿债保障机制、股息分配政策、私募债券受托管理及私募债券持有人会议等投资者保护机制安排； （九）私募债券担保情况（若有）； （十）私募债券信用评级和跟踪评级的具体安排（若有）； （十一）本期私募债券风险因素及免责提示； （十二）仲裁或其他争议解决机制； （十三）前次在本中心募集资金的使用情况 （如有）； （十四）发行人对本期私募债券募集资金用途合法合规、发行程序合规性的声明； （十五）发行人全体董事、监事和高级管理人员对发行文件真实性、准确性和完整性的承诺； （十六）发行人近两年是否存在违法违规行为的说明； （十七）其他相关事项。 第八条 本中心对备案申请材料进行备案核查，符合条件的，准予备案并出具《接受发行私募债券备案通知书》；不符合条件的，不予备案并出具《不接受发行私募债券备案通知书》。 备案申请材料按照规定应经专家审核委员会审核的，本中心在决定是否准予备案前，送专家审核委员会审核，并根据专家审核委员会的审核意见作出是否准予备案的决定。 第九条 私募债券发行人取得《接受发行私募债券备案通知书》后，应当在六个月内完成发行。《接受发行私募债券备案通知书》自出具之日起六个月后自动失效，对于