厦门市商业银行纳制度.docVIP

《厦门市商业银行出纳制度》学习要点 《厦门市商业银行出纳制度》是综合性制度，它涵盖了现金管理、反假货币、库房管理、差错管理等多项规章制度的基本要求，是出纳工作的基础性规范。对《出纳制度》的学习，主要是明确出纳工作的基本要求，具体的操作，还需结合其他操作规定及要求办理。 一、关于第一章《总则》 本章学习应掌握的 （一）厦门市商业银行的出纳工作，实行“统一领导，分级管理”的组织体系。出纳工作的主要任务：贯彻执行国家有关法令和金融法规制度，办理现金收付、兑换整点、及；根据市场货币流通规律，调剂、调运市场券别比例，做好现金供应和回笼工作；按照现金管理条例，加强开户企业现金管理，进行柜面监督；加强库房管理，做好现金、有价物品和票样等保管、运送工作，配合保卫部门做好安全防范工作；宣传爱护人民币，配合人民银行和有关部门做好反假币、反破坏人民币的工作； 2、现金的收付、兑换、整点及调运； 3、现金的出、入库； 4、残损人民币的回收及上缴； 5、假人民币的收缴； 6、现金、有价单证及尾款箱的保管。 （三）出纳工作人员的义务是： 1、维护国家利益和本行坚持服务与监督并重 2、无偿提供人民币真伪的鉴别服务； 3、宣传、爱护人民币。 （四）办理出纳业务应遵循以下原则： 1、收入现金，先收款后记账； 2、收入的现金，未经整点，不得对外付出； 3、付出现金，先记账后付款； 4、付出的现金，票面整洁度要