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费用借支与报销流程规范补充 费用借支与报销流程管理 费用借支流程： 填写借支单：填写借款申请单附费用借支明细单（包括出差，采购，业务招待等），单一项目借支可以不附费用预算明细单。借款单需填写预计报销日期。 费用借支流程：业务经手人填写—部门领导签名审批—财务审核—财务总监签名审批—分管领导签名—由出纳通知领取。 借款金额超过10000元，需须总裁审批并提前2天向财务申请备款。超过1000元不支取现金，用银行转账方式办理。 借支原则：“前款不清，后款不借”。 报销审批流程： 填写费用报销单：用途，金额，原借支单编号，所附原始凭证张数（包括发票和收据），原始凭证须有收款方签章。 费用报销流程：业务经手人填写—部门领导签名审批—财务审核—财务总监签名审批—分管领导签名—由出纳通知领取。超过10000 元的须经总裁审批。 超过1000元不支取现金，用银行转账方式办理。 一般的交通费，通讯费等无须借款可累计报销但不得跨月报销。 为更好统筹财务部门工作，各部门同事提交报销单时间为每周五，其他时间不受理报销业务。 三．多项选择题 1、监督的主要功能是（ABCD ） A、预防功能 B、校正功能C、制约功能 D、救济功能 2、以监督监督划分为监督监督监督）群众监督A．监御史九条B．刺史六条 C．察吏六条D．《巡察条例》 2．元代的监察法规包括（ ACD ）