电算化总账管理系统日常业务处理报告.docVIP

实验三 总账管理系统日常业务处理 【学生信息】 班级：会计0511413 学号：0座机电话号码 姓名：李迪 日期：2013.4.11 【实验目的】 掌握用友ERP—U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。 熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。 掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。 【实验步骤】 引入帐套数据，以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。 根据实验资料进行凭证管理首先是填制凭证，在输入凭证信息之前增加凭证，个别凭证还要填制辅助核算信息。 凭证填制完毕要进行凭证的整理工作。对于在填制过程中作废的凭证予以真正的删除并对剩下的凭证重新排号。 重新注册企业应用平台更改操作员，以“002王晶的”身份进入总账管理系统，对填制的凭证进行出纳签字。 以“001陈明”的身份重新注册进入企业应用平台，对凭证进行审核，并在审核无误的凭证上签名。 以“陈明”的身份进行记账，记账完毕后余额试算平衡。 以“王晶”的身份重新注册进入企业应用，执行“出纳”命令，对现金日记账、银行存款日记账、资金日报表进行查看与对账，对支票登记簿进行登记。 以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。查询基本会计核算账簿、部门帐。 【实验中遇到的问题和解决方法】 引入帐套后实验要求以“马方”的身份进行填制凭证和相应的操作，我们没有注意到这一细节，在填制完第一笔凭证后发现制单人是自己的名字，在老师的指点下重新注册，以“003马方”的身份登录企业应用平台。同时问题出现了，登录后出现马方没有制单权限，这是上一个实验遗留下来的问题，我不得不再以主管的身份登录平台为“马方”授予权限。 在填制凭证时出现了下面的问题 其他应收款不是末级科目，在老师的指导下，我在他后面的选项框里找到了他的明细科目，终于完成了制单这一坎坷的过程。 在出纳管理的部分以“王晶”的身份对现金日记账、银行存款日记账、资金日报表和支票登记簿进行查询时又弹出了没有权限的对话框 这个问题实在是令人苦恼，我重复了老师在之前教的授权步骤后还是没法解决，同时这也是困扰许多人的问题，老师在教师端给我们进行了仔细的讲解：在登录管理中以admin的身份进行登录，在里面进行授权，赋予出纳王晶“现金”和“银行存款”科目的查询权限。 【实验体会】 通过本节课的学习基本掌握总账日常业务处理的主要内容和操作方法，以及总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。同时也发现了一些问题： 涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需要出纳签字。凭证一经签字就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。 审核凭证时，作废凭证不能被审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核。不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。 转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次，生成的转账凭证，仍需审核才能记账。以帐套主管身份将生成的自动转账凭证进行审核，记账。 查询现金日记账必须在指定科目功能指定“现金总账科目”及“银行总账科目”才能对现金日记账和银行存款日记账进行查询。 电算化会计实验报告 2012-2013-2 第1页