出口退税培训上解析.ppt

老企业迁移数据库的方法有两种 第一种方法：可以点击“历史数据迁移”界面上的【查找】按钮，打开数据库搜索界面。 点击【搜索】按钮，系统会自动搜索硬盘中老系统的数据库，企业可以根据情况选择。 软件安装与配置（二） 第二种方法：点击【浏览】按钮，在弹出文件夹中，选中打开老系统软件的数据库Tssb.mdb文件，确认退税机关代码、海关代码和需导入申报数据的所属期（如果所属期不填，默认导入所有所属期的数据）。 软件安装与配置（二） 商品代码库更新 新出口退税软件的码库可以从擎天公司网站（）或国税局网站下载。 老系统和新系统中的码库不能通用，下载时请注意。 新申报端码库更新时不需要输入启用时间，码库采用覆盖式更新，新码库中包含所有历史码库。 软件安装与配置（三） 商品代码库更新 打开软件，在【维护】—【商品代码维护】中进行商品代码库的更新 点击窗口右上的更新按钮，打开码库更新界面。 软件安装与配置（三） 商品代码库更新 点击【浏览】按钮，选择需要导入的商品代码库，点击【导入】即可。 备注：由于新系统码库条数较多，因此更新需要10-20分钟时间，请耐心等待。 软件安装与配置（三） 注意：新软件首次安装后已含有最新商品代码，无需再更新；如政策、税率调整后有新码库发布时再更新。 新申报软件的在线升级 软件现在提供在线升级功能。在联网状态下，只要有新的版本，会弹出更新提示窗口，企业可以按照需要进行下载更新。 软件版本号的查看：菜单栏选项【帮助】－【关于】。 软件安装与配置（四） 双击文件进行安装，安装方法与新版出口退税软件相同。 安装成功后的新系统网上申报工具如下图，名称为“擎天传输平台软件”。 软件安装与配置（五） 新系统网上申报工具安装与配置 下载后的“新系统网上申报工具”文件如下图。 双击桌面上“擎天传输平台软件”图标进入如下界面。 首次运行，请先点击“用户注册”，登记企业相关信息。 软件安装与配置（五） 企业税号：请填写正确的15位税号。 密码、重复密码：企业自行设置，请记录好设置的密码，不要丢失。 企业类型：从下拉框中选择生产企业。 海关企业代码：填写正确的10位海关企业代码。 退税机关代码：请正确填写退税机关的代码，可参见前页退税机关代码表。 验证码：按图片中显示的信息录入。 填写完成，点击“保存”按钮，注册成功后进行软件登录。 软件安装与配置（五） 二、软件录入规则 数据项录入区别 出口报关单号录入位数为21位，规则为18位报关单号+0+2位项号。 进料加工料件明细录入中进口报关单号录入为12位，规则为进口报关单号后9位+1+2位项号。 其他单证中录入进口报关单位数为12位，规则为进口报关单号后9位+0+2位项号。 汇率、退税率、计划分配率均乘以100后录入。 在免抵退税数据录入的单证不齐和齐全表单里，单证不齐标志一律选择“B缺报关单”。 新系统申报端不需申报13期，跨年出口数据，按正常所属期申报。 三、软件业务指南 免税查看 是将软件中需要申报征税机关的表单进行归类和排列，方便企业进行免税申报的录入和查看。业务规定生产企业无论当月是否有出口销售，都需要按月向征税机关申报免税数据。 免抵退业务 包含免抵退数据（单证不齐）、免抵退数据（单证齐全）、不予免抵三大部分业务。新申报软件要求企业，每月都向主管退税机关申报免抵退税数据。 特准退税业务 包含研发机构采购国产设备退税检查，和生产企业以外贸表样申报出口退税的业务。 软件业务指南 新申报软件根据业务，分为： 免税查看 免抵退业务 特准退税业务 免税数据查看组成图 免税数据组成说明 进料加工抵扣明细 按进料加工免税证明和进料加工手册核销证明录入。 退运补税证明冲减（单证齐全） 按国税局开具的出口货物退运补税证明录入（必须在国税局开具退运补税证明的次月向主管退税机关申报，否则免抵退申报不受理）。 运保佣调整（单证齐全） 苏州地区以实际收到的支付凭证作为运保佣处理依据，如果出现一张运保佣发票对应多笔报关单明细的情况，需按照报关单金额进行分摊，逐笔冲减。 运保佣扣减（单证不齐） 苏州地区不涉及此业务。 免税数据组成说明 出口冲减（单证不齐） 前期若出口货物明细数据申报错误的（出口日期、核销单号、出口数量除外），可以在次月所属期对该条数据进行出口冲减（即红冲）。 出口货物明细（单证不齐） 录入正常出口业务（一般贸易、进料加工、特殊贸易）。 来料加工明细（不予免抵） 录入以来料加工出口贸易出口的货物。 间接出口明细（不予免抵） 录入以深加工结转出口的货物。 免抵退数据录入中，录入当月须向主管退税机关申报免抵退申报的数据。 包括：单证不齐、单证齐全、不予免抵退和增值税纳税申报表。 免抵退业务说明 四、软件申报流程 1）免税申报2）免抵退申报