票券商防制洗钱注意事项范本修正对照表.doc

附件1-2 「票券商防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項範本」 修正條文對照表 修正條文 現行條文 說明 第一條 本注意事項依洗錢防制法第六條規定訂定後立即有與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關之大額款項迅速者且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者本項所之國家或經濟體，將依據地區洗錢防制法第六條規定訂定後立即有與其身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關之大額款項迅速者且該交易與客戶身分、收入顯不相當或與本身營業性質無關者本項所之國家或經濟體，將依據地區(以下簡稱「注意事項」)第四點第五款有關定期審視帳戶及交易規範之規定。 第五條 防制洗錢及打擊資恐內部管 制程序如下： 三、對客戶及本機構員工應予注意之事項 （一）客戶有下列情形應婉拒服務，並報告直接主管： 1、當客戶被告知其通貨交易依法必須提供相關資料確認身分時，客戶仍堅不提供填寫通貨交易所需之相關資料。 2、任何個人或團體強迫或意圖強迫職員不得將交易紀錄或申報表格建檔。 3、意圖說服交易經辦人員免去完成該交易應填報之資料。 4、探詢逃避申報之可能性。 5、急欲說明資金來源清白或非進行洗錢。 6、堅持交易必須馬上完成，且無合理解釋。 7、客戶之描述與交易本身顯不吻合。 8、意圖提供利益於交易經辦人員，以達到票券商提供服務之目的。 （二）票券商應建立審慎適當之員工遴選程序，包括檢視擬僱用員工具備廉正品格，及執行其職責所需之專業知識，特別是負責執行防制洗錢及打擊資恐控管之員工。另並應注意員工與其防制洗錢及打擊資恐職責間有無潛在利害衝突。 （三）員工有下列情形之一者，應對其經辦事務予以抽查，必要時可洽請稽核室協助： 1、員工奢侈之生活方式與其薪資所得顯不相當。 2、員工依規定應休假卻無故不願意休假。 3、員工無法合理解釋其自有帳戶之大額資金進出。 四、專責人員及相關申報流程 （一）票券商應指派副總經理（或相當職位以上人員）擔任專責人員，以協調監督防制洗錢及打擊資恐注意事項之執行，並指定交易部門為事務單位。該副總經理應曾參加洗錢防制法訓練課程，新到任者應於六個月內參加該類訓練課程。 （二）各分公司應指定資深主管人員專責督導該項工作。 （三）申報流程： 1、各單位承辦人員發現異常交易，應立即陳報專責督導主管。 2、專責督導主管應儘速裁決是否確屬應行申報事項。 3、如裁定應行申報，應立即交由原承辦人員依附表三格式填寫申報書。 4、將申報書經單位主管核定後轉送總公司。 5、由總公司之專責事務單位簽報專責副總經理或相當職位人員核定後，立即依規定向指定機構申報。 6、前揭向指定機構申報事宜，應於發現疑似洗錢交易之日起十個營業日內完成。 （四）前揭申報如屬明顯重大緊急之疑似洗錢交易案件，各單位應立即以傳真或其他可行方式儘速向指定機構申報，並立即補辦書面資料予受理申報之指定機構。但經指定機構以傳真資料確認回條（格式如附表）對於已結清帳戶者之相關資料應至少保存年以上，如客戶身分證明影印文件、帳戶資料及通訊資料等洗錢防制專責人員、法令遵循主管人員或稽核單位人員為執行職務需要，應得及時取得客戶資料與交易錄，惟仍應遵循保密之規定。(附件)，訂定之洗錢與資助恐怖主義風險辨識、評估、管理相關政策、程序，並依該指引及風險評估結果，訂定之防制洗錢及打擊資恐計畫。 2、洗錢防制法令遵循之標準作業程序，並納入自行查核及內部稽核項目。 （二）票券商在外國當地法規許可之情形下，應確保其國外分支機構遵循與國內同樣嚴謹之防制洗錢及打擊資恐作為，當總機構及分支機構所在國之最低要求不同時，分支機構應就兩地選擇較高標準者作為遵循依據，惟就標準高低之認定有疑義時，以票券商母公司所在國之主管機關之認定為依據；倘因外國法規禁止，致無法採行與總機構相同標準時，應採取合宜之額外措施，以管理洗錢及資恐風險，並向金融監督管理委員會銀行局陳報。 (三)在台之外國金融機構集團票券商就本款第(一)目依據「票券商評估洗錢及資助恐怖主義風險及訂定相關防制計畫指引」訂定之洗錢及資恐風險辨識、評估、管理相關政策、程序，若母集團已建立不低於我國規定且不違反我國法規情形者，在台票券商得適用母集團之規定。 八、稽核單位對本項工作之職責 （一）稽核單位應依據所訂內部管制措施暨有關規定訂定查核事項，定期辦理查核，並評估防制洗錢及打擊資恐計畫之有效性及票券商營運、部門與分支機構之風險管理品質。 （二）稽核單位發現各單位執行該項管理措施之疏失事項，應定期簽報專責副總經理或相當職位人員核閱，並提供員工在職訓練之參考。 （三）稽核人員查獲重大違規事項故意隱匿不予揭露者，應由總公司權責單位適當處理。 （四）稽核單位得設立專責人員對各單位之大額交易抽查，並瞭解其交易之正當性。 第六