会计信息系统实材料3.docVIP

7 总账系统日常业务处理 通过总账系统日常业务处理的应用，掌握总账系统日常业务处理的相关内容，，7.1总账系统日常业务处理的任务及相关资料 2．总账系统日常业务处理的相关资料 ⑴ 凭证管理 1月份经济业务如下 ： 2日，00 元的办公用品， 借：营业费用 (5501) 800 贷：现金 (1001) 800 ② 13日，财务部王红从工行提取现金 7000 元， ( 现金支票号 XJ001) 借：现金 (1001) 7000 贷：银行存款/工行存款。(100201) 7000 ③ 15日，， 1：8.815。( 转账支票号ZZW001) 借：/中行存款 (100202) 88150 贷： (3101) 88150 ④ 16日， ( 转账支票号ZZR002) 借：/招待费 (550205) 1800 贷：/工行存款 (100201) 1800 ⑤ 18日，，， 借：/差旅费 (550204) 6000 现金 (1001) 1000 贷： (1133) 7000 ⑵ 出纳管理 26日，，，， 以“王红”的身分进行出纳签字，， 以“李力”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。 7.2 总账