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货币银行学教学辅导（三）第五章 金融机构及其体系 ?一、与其他企业相比，银行具有什么特殊利益和特殊风险？ 作为金融机构，银行是以某种方式吸收资金，并以某种方式运用资金的企业。它具有一般企业的共同特征，通过生产经营活动追求最大化利润。同时，作为经营货币资金的特殊企业，它和一般企业相比，又有其特殊的利益和特殊的风险。 银行的特殊利益。银行的特殊利益大致可以概括为两点：一是从行业特点得到的好处，即不需要投入很多的自有资本即可进行经营活动，并可获取可观的收益；二是从国家的干预以及与国家政权的密切关系中得到的好处。 银行的特殊风险。作为经营货币信用的特殊企业，银行与客户之间是一种以接待为核心的信用关系，之中关系不象一般的商品买卖关系那样表现为等价交换，而是表现为以信用为基础，以还本付息为条件的借贷。即银行以存款方式向公众负债、以贷款方式为企业融通资金，银行经营活动的这种特殊性，在激烈的竞争中产生了特殊的风险：1）信用风险，即借款人不能或不愿按期偿还贷款而使银行遭受损失的可能性；2）来自资产与负债失衡的风险；3）来自公众信任的风险；4）竞争的风险。 二、银行与非银行金融机构的划分 对于金融机构的分类，各国可以根据需要采用不同的标准按照不同的方法进行划分。按照负债的性质以及可能的用途，可以把金融机构划分成银行金融机构和非银行金融机构。 银行性金融机构以吸收存款作为主要的资金来源，而且这种负债可以被存款的持有人当作货币使用。银行性金融机构可包括商业银行、中央银行、专业银行三种类型，他们在金融机构体系中居于支配地位，构成现代银行制度。 非银行性金融机构与银行的区别在于不以吸收存款作为主要资金来源，而是以某种方式吸收资金，并以某种方式运用资金并从中获利。包括保险公司、信用合作社、消费信用机构、信托公司、证券公司、租赁公司财务公司等。他们在整个金融机构体系中是非常重要的组成部分，其发展状况是衡量一国金融机构体系是否成熟的重要标志之一。 三、70年代以来，金融机构的发展出现什么新的趋势？ 70年代以来，西方国家金融机构的发展出现了以下的趋势： 1.在业务上不断创新，并向综合化方向发展。为了满足经济发展的需要，金融机构不断推出新的金融产品和金融服务，在 业务上由专业化向综合化发展；同时各国对金融体制进行了改组和整编也使得金融体制中金融机构由专业化向综合化转化。 2.跨国银行的建立使银行的发展更趋国际化。跨国银行的发展是金融机构创新的一个主要表现。这是伴随跨国公司的发展，国际贸易和经济全球化、一体化的发展而出现并扩展的。 3.按照《巴塞尔协议》的要求，重组资本结构和经营结构。大多数国家的银行业已经开始按照《巴塞尔协议》所提出的国际银行业的行为规范，对金融风险进行控制。 4.兼并成为现代商业银行调整的一个有效手段。为了适应激烈的竞争，实现优势互补，拓展新的业务领域，兼并形成一股新的浪潮。 5.银行性金融机构与非银行性金融机构正不断融合，形成更为庞大的大型复合型金融机构。为适应经济和金融业自身发展的要求，原来的分业经营模式逐步被打破，混业经营，提供全面全能的金融服务成为金融机构创新的主要内容。 ? 第六章 商业银行及存款货币 一、商业银行的职能和类型 1.商业银行的职能包括： --信用中介 --将社会各阶层的货币收入和积蓄转化为资本 --创造信用流通工具 --充当支付中介 2.商业银行的特点： 是唯一能接受活期存款并具有派生能力的金融机构。 3.商业银行的类型 商业银行的主要类型包括职能分工型和全能型。 职能分工型：在法律规定金融机构只能分别经营某种金融业务的情况下，商业银行主要经营短期工商信贷业务。 全能型：商业银行可以经营一切银行业务，存款、放款及证券业务、保险业务 或其他投资银行业务。 全能型银行的主要代表是德国、荷兰、瑞士的银行体系。银行可以从事银行、证券、保险业务的经营，并可以持有工商业公司股份。 职能分工型的代表是美国的银行体系。由于大萧条时期对银行滥用证券活动的指责，1933年美国国会通过《格拉斯—斯第格尔法》，容许商业银行承销新发行的政府债券，但禁止承销公司证券和从事经纪商活动，同时禁止投资银行从事商业银行业务，还禁止银行从事保险及其他被认为是有风险的非银行业务。日本、中国和我国台湾都参照这种经营模式来管理银行体系。但是随着经济和金融业本身的发展，放松管制，混业经营的要求越来越强烈，日本、我国台湾和美国都先后放松了对银行业业务经营范围的管制。 介于两者之间的是英国式综合银行，包括英国、加拿大、澳大利亚等国的银行体系， 这些国家的银行可以经营证券承销，普遍的设立分支机构，但是与保险和工商业结合较少。 二、商业银行主要经营哪些业务？ 1.负债业务，是银行主要的资金来源，包括存款负债、其他负债、银行自有资本。 存款负债：活期