银行承兑汇票业手册.docVIP

交通银行业务标准手册系统 银行承兑汇票业务 编审记录 版本号 编写部门 会签部门 审编部门 批准人 修改日期 1.0版 资金部 修改记录 生效日期 修改条款 修改前内容 修改后内容 目 录 1.定义与术语 4 1. 1定义 4 1. 2术语 4 2.组织结构 4 3.基本职责 5 4.政策与规定 5 5.基本流程 7 5.0流程图 7 5.1客户提出承兑业务授信申请 9 5.2授信经营部门受理、调查、审核、申报决策 9 5.3授信管理部门审查、审批及档案管理 9 5.4授信经营部门资料归档，通知客户 10 5.5客户提出承兑额度使用申请 10 5.6客户经理受理和查询额度 10 5.7综合岗复审并提出审查结论 12 5.8授信经营部门负责人签批 12 5.9综合岗整理资料,通知客户经理 12 5.10客户经理通知客户 12 5.11客户领购空白银行承兑汇票 13 5.12发出空白银行承兑汇票 13 5.13客户签发银行承兑汇票 14 5.14帐务柜员复审并登记销帐 14 5.15客户经理录入CMIS 14 5.16综合岗整理资料，交放款中心 14 5.17放款中心档案岗接收授信业务资料 14 5.18放款中心法律审查岗审查 14 5.19放款中心复核岗审查 15 5.20放款中心主管签批 15 5.21放款中心放款岗信贷发放 15 5.22信贷发放复核 15 5.23会计确认 15 5.24印章管理员核对盖章 16 5.25银票交接 16 5.26放款中心资料归档 16 5.27综合岗通知客户经理资料归档 17 5.28客户经理资料归档 17 5.29综合岗通知客户经理补齐资料或中止业务 17 5.30客户经理通知客户补齐资料或中止业务 17 5.31流程结束 17 6.关键风险 19 6.1政策风险 19 6.2票面风险 19 6.3道德风险 19 6.4信用风险 19 6.5票据保管风险 19 7.依据文件 20 8.关联文件 20 9.附录 21 9.1承兑业务授信客户资料清单 22 9.2信贷发放业务操作流程单 24 9.3信贷档案资料催收通知 25 9.4已领购未使用空白银行承兑汇票催收通知单 26 9.5增值税发票审查要点 27 9.6承兑业务中需留存资料清单 29 1.定义与术语 1. 1定义 本操作手册所称承兑指付款人(我行)承诺在银行承兑汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 1. 2术语 1.2.1汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为商业汇票和银行汇票。 1.2.2商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 1.2.3商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款人为承兑人。 1.2.4额度合同：银行与客户之间用于签订一揽子授信业务的一种合同，包括循环额度和一次性额度中的分次性递减额度两种。额度合同既可以是多授信品种，如综合授信合同，也可以是单一授信品种，如单项授信业务的额度合同，其在合同期限内可循环使用。一个客户可以建立多个额度合同，提款时采用《额度使用申请书》进行提用。 1.2.5额度使用申请书：指客户在额度合同项下实际提用时向银行提交的申请，其中包括具体的授信业务品种、金额、期限、费率等要素。 2.组织结构 业务过程 相关部门 相关人员 额度申报审核 授信经营部门 客户经理、综合岗、部门主管 分行授信管理部门 审查员、综合岗、部门主管 分行贷审会 信贷执行官、分行贷审会、分行行长 额度使用审核 授信经营部门 客户经理、综合岗、部门主管 信贷放款 分行放款中心 档案岗、法律岗、复核岗、主管、放款岗 会计确认 分行会计部门 帐务柜员、印章管理员 3.基本职责 部门 职责 授信经营部门 １．受理客户的授信申请，组织调查、审核并作出申报决策。组织额度提用所需的授信文件，并对授信文件的真实性负责。确保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性。 ２．被授权签署法律合同的授信经营部门负责人或授权代表和客户经理在签署合同前应对合同进行逐项审查，并对客户的确切的法定名称、客户签署合同的授权代表/代理人的授权证明文件、签名者身份以及所签署的授信法律文件合法性等进行尽职确认。 ３．向放款中心进行额度提用的申报，并负责授信条件的落实和授后用途监控工作的实施。 ４．对已出售、未承兑汇票的跟踪监控。