信用证概述资料.ppt

12、汇票要求 ??主要有三方面的内容： ??（1）汇票金额：根据合同的规定填写信用证项下应支付发票金额的百分之几。如合同规定所有货款都用信用证支付，则应填写信用证项下汇票金额是发票金额的100%；如合同规定该笔货款由信用证和托收两种方式各付50%，则应填写信用证项下汇票金额是全部金额的50%。 第三节 信用证申请书 一、信用证申请书的填制 （2）支付期限：支付期限主要有即期、远期，如果是远期汇票，必须填写具体的天数，如30天、60天、90天等。 ? ?（3）付款人：汇票的付款人不能填写开证人。根据《UCP600》的规定，信用证项下汇票的付款人必须是开证行或指定付款行。 第三节 信用证申请书 一、信用证申请书的填制 * 第一节 信用证基本概述 在讲解本章内容之前，首先复习一下信用证的定义，信用证的结算特点及其类型、信用证当事人。 第一节 信用证基本概述 一、信用证的定义 信用证(Letter of Credit)是开证银行应开证申请人的要求并按其指示，或因其自身需要，向受益人开立的、载有确定金额的、在规定期限凭符合信用证所规定的各项条件单据付款的书面保证文件。 简而言之，信用证就是开证行应开证申请人要求开出的一份有条件付款的书面承诺文件。 二、信用证结算特点 1. 开证银行负第一性付款责任； 无论在任何情况下，信用证都表示银行（不管是开证行还是保兑行）对受益人负第一性的付款责任。只要受益人所提交的单据与信用证条款一致，即使申请人未能履行其付款义务，银行也应承担对受益人的付款责任。也就是说，只要受益人按照信用证的规定行事，就能保证从银行取得货款。 2. 在信用证业务中，有关各方只处理单据 在信用证业务中，各有关当事人处理的只是单据。实际货物是否与销售合同一致，对于银行来说无关紧要。银行只负责谨慎地审查所有单据，确认它在表面上是否与信用证条款一致。对于欺诈性的单据，银行不知情则不予负责。 第一节 信用证基本概述 二、信用证结算特点 3. 信用证是一份独立自主的文件 信用证是以买卖双方签定的合同为基础，但它一经开立，就成为独立于合同的另一种契约。信用证业务中的有关当事人，包括银行与受益人只受信用证规定的各种条款的约束。 第一节 信用证基本概述 三、信用证的当事人 Flowchart of Documentary Credit ⑤ Pay/ Nego- tiate ④ Pre- sent Doc ③ Advise L/C ① apply for L/C ⑧ re- lease doc. ⑨ make pay- ment Beneficiary Goods Applicant Paying/ Negotiating Bank?? Advising Bank Issuing Bank ② Issue L/C ⑥ Remit Doc. ⑦Reimburse- ment 第一节 信用证基本概述 第一节 信开证基本概述 三、信用证的当事人 1.开证行（Issuing Bank) ★审核单据，并从单据所包含的信息中确定单证是否相符。 ★如果单证包含了有效的不符点，根据《UCP600》第14条规定发出不符点通知。 ★第一性的且为终局性的付款责任，即履行即期付款、延期付款、承兑或议付的4项保证。 第一节 信开证基本概述 三、信用证的当事人 2.受益人（Beneficiary) ★受益人一般指出口商。 ★受销售合同的约束，按时备货出运。 ★精确制单，及时交单议付。 ★若单据遭开证行拒付，应执行议付行的追索请求，开证行或保兑行的议付除外。单据由开证行代为保管期间，风险由受益人自行承担。 第一节 信开证基本概述 三、信用证的当事人 3.开证申请人（Applicant) ★指与受益人签订贸易合同的进口商，系向银行申请开立信用证的对象。但在“双名信用证”中（即开证行以自身名义主动开证给受益人），没有开证申请人这一角色。 ★申请开证 ； ★提供支付保证 ； ★开证行为执行申请人的指示而利用其他的服务，其风险应由开证申请人承担。 第一节 信开证基本概述 三、信用证的当事人 4.保兑行（Confirming Bank) ★指受开证行的邀请后同意在信用证上加具保兑的银行。 ★保兑行有权选择是否接受开征行的邀请加保。 ★保兑行一经确定对指定信用证加具保兑，只要受益人提交单据符合信用证的条款，它必须承担第一性的、终局性的付款责任。 第一节 信开证基本概述 三、信用证的当事人 5.通知行（Advising Bank) 指应开证行