SAP培训讲义(FICO概览)V3-中石油概要.ppt

CNPC_ERP_FS_FICO_OVERVIEW TRAINING_V1.PPT SAP系统 FI/CO模块概览 中国石油集团ERP项目内部顾问 2007年08月 目录 SAP概要介绍 SAP 为“Systems, applications and products in the data processing” 的简写。 SAP公司成立于1972年，总部位于德国沃尔多夫市，是全球最大的企业管理软件及协同商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。目前，全球有120多个国家的超过19,300家用户正在运行着60,100多套SAP软件。财富 500强80%以上的企业都正在从SAP的管理方案中获益。目前SAP所提供的产品包括：R/3, SRM, CRM, PLM, Enterprise Portal,BW,SEM,APO… mySAP ERP功能介绍 SAP财务管理：集成性 SAP财务管理：实时的会计系统 ERP 全面完整财务管理系统 财务会计与管理会计：标准与灵活性 财务会计与管理会计：满足报告需要 SAP R/3 财务会计(FI) 目录 财务模块概述 公司代码 多公司代码 集团公司 两个附加结构 -- 功能区域与信贷控制范围 功能范围 信贷控制范围 SAP R/3组织架构图 灵活的编码结构 SAP 基本元素 主数据 业务操作 凭证 凭证可以是实际的业务单据在系统中的体现，也可以看作是系统中业务操作的记录 同凭证相关的最主要的概念有： 凭证类型 凭证编码 输出方式 凭证流 报表 报表产生的方式 SAP灵活的报表方式 目录 财务会计 系统集成与总分类账 应收及信用管理 应付及付款管理 资产管理 财务会计体系 会计科目表 附加科目表 会计科目表 账户组 会计科目数据 统驭科目 统驭科目和明细分类账 统驭科目和明细分类账 未清项管理 创建会计科目 总账管理特点 客户订单管理周期中的业务处理 应收帐管理 客户主数据 应收账款模块功能 维护客户主记录 凭证输入 凭证更改/冲销/重置已清项 客户余额/未清项显示 月结 报表 应收帐管理特点 和总帐实时集成 为会计和销售灵活的信用管理 多套催款程序处理 自动通讯处理 与资金管理相集成 在线未核销项目跟踪 方便的收到款管理 过期未付利息管理 采购流程 应付账款管理 供应商主数据 应付账款模块功能 维护供应商主记录 凭证输入 凭证更改/冲销/重置已清项 供应商余额/未清项显示 月结 报表 应付帐管理特点 和总帐实时集成 通过发票确认集成采购和会计系统 发票的预过帐和跟踪 管理一次性供应商 在线处理支付建议 国内和国际支付处理 预付款支付处理 资产管理 模块主要功能 资产主数据 资产购置 资产出售 资产转移 折旧计算及记账 资产报表 主要的资产业务 资产会计的结构 资产分类帐 折旧表 折旧范围 资产主数据的关键信息 通常的描述 原始数据 技术数据 日期数据（例如：资本化日期) 维护资产信息 评估信息 科目分配 折旧参数 资产次级编号 资产的购置 外部购置的系统处理方式： 1、资产购置与应付帐款同步，无定单 2、资产购置与应付帐款同步，有采购定单 与应付账款集成的资产采购 资产报废 有收入有客户资产报废： 资产出售，得到一笔收入，销售额以客户入账。 有收入无客户资产报废： 无收入资产报废 资产报废可以分部分报废和全部报废，部分报废又可供根据金 额/百分比/数量报废 折旧处理流程 折旧运行 凭证类型：AF 记账周期：每月 记账处理 对本月进行折旧运行 资产主记录中的成本中心自动计入到折旧费用中 在建工程资本化 资产管理特点 多达99种用户可定义折旧表 所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法 ... 与采购集成 折旧和利息数据直接传递至成本控制系统 目录 管理会计目录 管理会计模块的目的 业务的角度 模块与其它模块的集成 CO子模块 成本中心会计（CO-CCA） 内部定单（CO-IO） 产品成本核算（CO-PC） 利润中心会计（CO-PCA） 获利能力分析（CO-PA） 作业成本核算（CO-ABC） 管理会计报表 成本中心会计（CO-CCA） 内部定单（CO-IO） 内部定单用于对基建、技改等项目费用的计划、归集、监控及结算。 内部定单可以用于许多不同的目的。 内部定单可以用于对于持续的成本进行监控，如设备的维护及修理。 产品成本核算（CO-PC） 成本核算与成本分摊功