《会计信息系统期中考试试题(账务).docVIP

2014-2015学年第二学期《会计信息系统》期中考试试题 适用：2013级审计学本科班 一、财务分工与建账 1、操作员信息及权限说明 ★★★说明： 操作员编号为“一位班级号+两位学号+1-3（如：某同学为3班11号，则定义操作员编号为 3111—3113）； 操作员姓名为“学生姓名+01”；(如：张三01-张三03，口令分别为：001-003) 用户及角色一览表 编号 姓名 口令 所属部门 所属角色 权限 X??1 操作员01 001 财务部 账套主管 X??2 操作员02 002 财务部 总账会计 X??3 操作员03 003 财务部 出纳 总账管理中出纳签字及出纳所有权限。 2、建账信息： （1）账套信息 账套号 一位班级号+两位学号 账套名称 深圳原野股份有限公司 账套路径 默认 启用会计期 2014年9月 （2）单位信息 单位名称 深圳原野股份有限公司 单位简称 深圳原野 其余信息：略 （3）核算类型 本币代码、名称 默认 企业类型 工业 行业性质 2007年新会计制度科目 （按行业性质预置科目） 账套主管 操作员01 （4）基础信息 存货不分类，仅对客户、供应商进行分类，无外币核算。 （5）编码档案和数据精度 分类编码方案 科目编码级次 4-2-2-2 客户分类编码级次 2-2 供应商分类编码级次 2-2 部门编码级次 1-2 结算方式编码级次 1-2 其余项目编码方案保持默认 数据精度定义 存货、单价小数位 2 （6）系统启用 启用总账，启用日期2014-9-01。 二、基础档案（登录日期：2014-9-01） ★★★说明： 由操作员01完成本部分资料输入。 1、部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 1 行政部 管理 2 后勤部 后勤 3 业务部 业务 2、人员类别信息 档案编码 档案名称 1001 企业管理人员 1002 业务人员 3、职员档案 职员编号 职员名称 性别 人员类别 所属部门 是否 操作员 对应操作 员编码 是否 业务员 X??1 操作员01 男 企业管理人员 行政部 是 X??1 是 X??2 操作员02 男 企业管理人员 行政部 是 X??2 是 X??3 操作员03 男 企业管理人员 行政部 是 X??3 是 201 王强 男 业务人员 业务部 是 201 是 4、地区分类 分类编码 分类名称 分类编码 分类名称 01 华南 02 华北 5、客户分类 分类编码 分类名称 分类编码 分类名称 01 一级客户 02 二级客户 6、客户档案信息 编码 客户名称 客户 简称 所属 分类 税号 分管部门 分管业务员 C0101 北京八佰伴 八佰伴 01 110101118615258 业务部 王强 7、供应商分类信息 分类编码 分类名称 分类编码 分类名称 01 主料供应商 02 辅料供应商 8、供应商档案信息 编码 供应商名称 供应商简称 所属分类 税号 分管部门 分管业务员 S0101 深圳新海洋 新海洋 01 440305279589993 业务部 王强 9、收付结算方式信息 编码 名称 是否票据管理 1 现金 否 2 支票 否 201 现金支票 是 202 转账支票 是 三、总账初始设置（登录日期：2014-9-1） ★★★说明： 由操作员01完成本部分资料输入。 1、总账控制参数：其他取软件系统的默认值。 页签 选项 权限 出纳凭证必须经出纳签字、允许修改作废他人填制的凭证 凭证 允许使用应收系统科目，允许使用应付系统科目、进行支票控制 取消“现金流量必录现金流量项目” 其他 部门、个人、项目排序方式：按编码排序 2、基础数据 （1）2014年9月初会计科目体系及期初余额 科目名称 辅助核算 方向 币别/计量 累计借方 累计贷方 期初余额 库存现金(1001) 日记 借 30000 27000 3000 银行存款(1002) 银行日记 借 200000 290680 209320 应收账款(1122) 客户往来 借 12285 0 12285 坏账准备（1231） 贷 10000 10000 库存商