NC核心财务数表分析1.docVIP

NC核心财务数据表分析 NC（New Century）软件是用友软件公司面向高端市场的ERP产品，该产品以“协同商务、集中管理”为设计理念，为集团企业提供了包括集团财务、管理会计、集团资金管理、集团供应、集团分销、多工厂制造、集团人力资源、分析决策等完整的管理解决方案。由于NC产品版本较多，各版本数据结构之间存有差异且结构复杂，而现场审计实施系统AO软件中提供的NC财务数据采集转换模板有限，这就为审计人员采集转换NC数据带来了障碍。另外，因NC产品目前市场占有率较高，审计工作中常常会遇到被审计单位使用NC软件，如何在遇到NC软件时，及时对软件中的核心财务数据加工整理并导入AO软件，是审计人员面临的一大困难。下面，我们以NC5.0为例，从后台数据库角度，对NC核心财务数据表加以介绍，并对数据进入AO软件前的加工整理过程进行说明，以使审计人员能从底层数据库了解NC软件的数据结构情况，从而在审计工作中举一反三，在遇到不同的NC产品时，能够灵活处理。 NC核心财务数据表介绍 NC5.0产品中财务核算部分的核心表主要包括科目代码表、帐簿代码表、科目余额表、凭证主表、凭证明细表等，其中科目代码表BD_ACCSUBJ的BALANORIENT字段为借贷方向信息，数据1表示借方，2表示贷方；科目余额表GL_BALANCE的PERIOD字段为会计期间信息，数据00表示期初余额的会计期间；另外，记账凭证