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会计财务部各岗位日工作流程图 1、收银流程 （1）现金： （2）账表： 现金 收银员 现收 对账 填制 账单 （4）税务发票： 2、仓管员工作流程 （1）验收程序： （2）原料领、发料控制： （3）盘点工作流程 （4）审核工作流程图  . 5、会计人员工作流程 （1）账务处理工作流程： （2）电算理程序化处： （3）记账凭证传递程序： 6、财务部工作流程 出库单 直拨单 输入收银机 填写发票 计价 订餐 收银找零 交款单 存银行 出纳员 填写交款单 清理现金 会计复核入账 营业收入 收入日报表 现收、应收 审核员 审 查 填写营业日报 发票起止编号 账单使用编号 收银小票编号 审核员 收银员 顾客 盘号 存根 审核员 一联采购 采购计划申请报告 二联收货 三联财务 清查数量 四联使用 检查质量 核对发票 五联供货 收货记录 直 拨 库 存 入 库 退 货 物料申请 备 料 登记明细 会计入账 领 料 单 核对数量 一联财务部门 写出库单 二联仓库留存 三联领用部门 库管结出账存 物品明细表 整理库房 财务监盘 出 报 表 会计核对 盘点分析说明 办理信用卡结算业务 出纳 各营业收款当天营业结束，钱款送收银箱、营业日报、账单凭据等送夜审 审核酒店各经营部门营业收入 送银行 夜审 编制“客账日报”和“酒店营业收入日报” 编制总收款日报表 审核总收款日报，核查各收款点现金数同送银行款数是否一致 编制各项营业收入凭证 收集各营业收款的营业日账单凭据等，进行账表核查。 1、电脑核查：将报表、账单、凭据的数额同电脑“账数核对” 2、手工核查：将报表、账单、凭据的数额同“电脑分户账”核对。 审核“客账日报”和“酒店营业收入日报“无误后，打印送总经理及有关部门 复核经夜审审核过的收款账表凭据 收入审计 现金、银行存款日记账 原始凭证 总分类账 科目汇总表 收付款凭证 原 始 凭 证 转账凭证 原始凭证汇总表 明细分类账 审 核 凭 证 库 凭证录入 凭 证 总账明细账 汇总查询打印 查询打印 查询打印 记账凭证 总账明细账 账库薄 记账凭证 审核原始凭证 出纳员办理收、付事宜，登记日记账 制单人填制原始凭证 财务主管审核 装订保管 记账会计记账并登记低值易耗品辅助账 登记银行日记账 填制记帐凭证 审核无误的原始凭证 出纳员根据收付凭证办理收付事宜 现金流量 表 银行余额调节表 复核凭证 汇总领料单分摊费用编制记账凭证 库存物资 直拨原料 登记现金日记账 输入电脑 登记费用明细账 收入记账凭证 输入电脑 审核营业日报表 登记二级材料明细账 明细余额汇总表 酒店总经理 财 务 分 析 编制会计报表 登 记 总 账 1 1