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x公司资产管理制度、流程、样表 第一章 总 则 第一条 为了加强对固定资产和一般资产的管理，确保资产合理配置和管理安全,提高投资效益，结合公司的实际情况，特制定此办法。 第二条 本办法所指固定资产是指单位价值在 2000 元(含2000元)以上,使用期限超过一年的各类有形资产,具体分为三大类： 1、机械设备或辅助设备类； 2、电子设备类（如检测仪器、投影仪、空调,电脑及服务器等）； 3、运输类； 第三条 本办法所指一般资产是指除固定资产外的其它资产，分为三大类： 办公用品类 设施、工具或其它类 价值30元以下的统称为杂项类 第四条 固定资产和一般资产统称为资产，公司设资产管理员一名，对公司资产实行统筹管理。 第二章 管理职责 第五条 资产管理员职责主要以“盘活闲置、提高效益”为主。主要负责公司所有资产的申购、入库、验收、 领用、使用、保管、转移维护以及报废、转租、转售等全流程的监督管理工作。具体如下： 1、 负责公司资产管理制度和规定的起草及推动、落实和监督执行。 2、 负责对各部门办理资产申购、领用、调拨、处置等环节登记变更手续的监督，并督促公司各部门做好本部门资产的统计、保管、维护、维修工作。 3、 负责督导各部门对《资产台帐》的做成、呈报和更新资产电子档案的工作。 4、 组织实施公司年度资产盘点工作和定期进行资产的检查和核对工作，保证帐物相符。 5、 组织对公司报废资产的鉴定，以及对大型设备损坏评估工作。 6、 负责公司财产保险等相关事宜。 7、 资产管理员对违反资产管理制度的部门和个人有提报处罚权。 第六条 各部门文员职责如下： 1、 新建、更换部门内资产的《财产管理卡》，建立好本部门的《资产台帐》。 2、 主导本部门内所有资产的申购、领用、保管、闲置提报、转移以及报废等管理工作。 3、 建立部门内部的《杂项物品登记表》，监督部门内人员离职时的资产移交工作。 4、 协助公司各项资产盘点工作。主导本部门的资产盘点工作。 第七条 其他相关部门的职责： 1、 财务部职责：资产的核算单位为财务部，财务部负责资产价值核算、投资效益评估、折价评估、残余价值回收和监管。 2、 行政总务职责: 负责资产的询价，比价，采购等工作；负责公司厂房建筑类资产购置、组织评估和预算，对工程的申请、施工进行监督，并在工程竣工后组织相关人员进行验收工作；负责公用办公类和福利性资产的验收、保养、维护、报废等工作。 3、 仓库课职责：负责资产入库、发放及库存资产的保管、维护和提报工作。 4、 资产使用部门职责：负责本部门资产的申请、领用、使用、保管、维护、报废、闲置资产的退仓等监督工作。 5、 网管职责：负责资讯类资产（如电脑、软件）的验收、维护、报废鉴定等工作。并负责电脑台帐的建立工作。 5、 总经办职责：负责稽核资产管理工作。 第三章 资产管理作业流程 第八条 购置或自制： 1、 资产的购置或自制必须坚持“先评估、再申请”的原则，严禁先购置或自制再申请，同时申请时优先考虑利用闲置资产。 2、 需要增添设备时，由所需部门咨询工程技术部确定所需设备的相关性能要求后填写《设备申请报告》说明申请的目的及原因，报行政部资产管理员及总务审核； 第九条 询价和比价： 1、 总务根据公司发展和实际需求进行评估、审核后呈副总经理或总经理审批。 2、 《设备申请报告》审批后由总务寻找供应商进行报价、比价、议价，确定购买方案后报副总经理或总经理批准后，进行购买。 3、 在没有经过资产申请流程的情况下，任何人不得私自采购资产。 第十条 验收： 1、 设备的安装与调试由总务联系设备供应商完成，设备安装调试后须由供应商对设备基本结构、设备操作、设备功能、设备异常处理等相关知识对我司操作人员进行岗位培训，并提供设备操作说明书或相关证明资料，由设备使用部门主管确认后方可组织相关部门对此设备进行验收。 2、 设备安装试机后1周之内或约定时间内由总务组织生产部、工程技术等有关部门验收。在确认设备没有制造问题，能正常运行后，由总务填写《设备验收单》并由副总经理级以上批准后，交资产管理员和财务登记入账。 第十一条 领用： 资产领用按公司现有仓库管理各项规定执行，所有在规定中定义的资产均要坚持先入库后发放的原则，仓管员要严格把关，违者将依情况严重程度将给予相应的处罚。 第十二条 账目管理及及资产转移： 1、 资产管理员在资产的登记、统计口径上必须与财务部保持一致，同时物、卡、帐名称和规格一致。 2、 登记备案之资产由各部门资产协助员进行编码，使用部门确定保管人、填制《财产管理卡》便于管理、追溯； 3、 资产管理员依据资产不同的归属部门、不同类型建立《资产台帐》存档，以便于资产管理、盘点；各资产使用部门协助员同时建立本部门的《资产台帐》。 4、