2015述职报告写作方法.docVIP

2009年度，是财务工作面对较大考验、任务较为艰巨的一年，一年来财务部经历人员离职、请假、招聘不适离职的人事变动调整；也经历了公司股改辅导及验收、IPO申报与反馈、发审会上会的学习培训、过会后的问题反馈的全过程；参与了公司国家级高科技术的申请、市技术研发工程中心的申报工作；较好地完成了部门会计核算、会计监督以及部门年度工作目标。 回顾一年来忙碌而琐粹的工作，有力不从心的紧迫感，有长期处于压力下工作的疲惫感，也有阶段性工作完成时的轻松感与成就感。但无论是何种感受，都希望通过本次回顾，冀以总结出工作中的经验与教训，有时候也许走弯路的教训比成功的经验更可贵。 年度主要完成工作情况简报 IPO辅导验收申报与反馈工作 序号 工作时间 工作内容 重点工作事项 完成情况 1 2009年4月 2009年一季度审计附表 财务所需审计附表 招股说明书相关数据 根据创业板推出的时机与进度，事先做好了一季度审计申报的工作准备 2 2009年6月 2009年半年报 财务指标的规划：为提高资产负债率进行期末银行贷款，现金流量方面加大收款与延迟付款。 会计核算重点事项的前置规划 根据创业板推出的进度，做好了以半年度审计申报的前期财务会计核算方面的充分规划工作 3 2009年7月 半年报编制与现场全面审计工作 财务审计附表 审计所需本部与合并附注 审计所需全面外勤函证，本部与所有子公司（工商、税务、银行、海关、客户、供应商、内部相关人员） 内部控制方面的审计 ⑤**的境外审计机构的审计 完成三年一期申报所需五个报告的复核定稿工作 4 2009年7月 完成辅导验收资料 顺利通过辅导验收 5 2009年7月 招股说明书 招股说明书所需财务会计数据 修改完善招股说明书相关章节的内容 前后进行了多次重新审核修改 6 2009年9月 IPO第一次反馈 六个重点问题中有四个财务问题分别为： 购**20%、49%股权是否为同一控制下的企业合 ②**万增资款的来源及合法性问题 2007年进行应收款坏帐计提与固定资产折旧年限变更是否符合谨慎性原则 公司“两免三减半”和“企业所得税优惠过渡政策”优惠税收的确定文件 （注1） 7 2009年10月 IPO第二次、第三次反馈 修改收购**的合并方式为非同一控制下的企业合并，并计算三种方式核算对公司的影响 **万元增资银行函证的重新验资复核 结合订单的增长说明2009年1-6月销售的增长 修改会计估计变更 **万增资款的合法性与相关凭证 核查关联交易，披露** 8 2009年11月 IPO第四次反馈与过会后反馈 老宙邦的生产经营情况，偷漏税、股东及董、监、高违法情况、清算报告、纳税问题、承继问题 收购日会计报表的修改 2009年上半年应收帐款大幅增长原因及进一步降低应收帐款采取的措施 毛利率提高的原因及如何应对原材料价格波动对公司盈利水平的影响 股权转让时个税的完税凭证 9 2009年12月 发行相关工作 三年盈利预测报告 经过本次IPO申报，本人认为： ①由于第一次反馈问题与其他申报公司相比较少，项目组及中介机构有点飘浮情绪与骄傲的思想，第一次反馈回复理解不透、认识不到位，未理会监管层真正意思，回复不合格，导致后面三次的持续反馈，造成了一定的时间成本与资金成本的耗费。 ②对IPO重大问题处理上，未形成专门的论证审核把关机制。本人、会计师、券商存在一定的失误，比如：关于收购**是适用于同一控制下的企业合并还是非同一控制下的企业合并及收购日确定的问题上，因为长期股权投资的核算为2006年新会计准则的修改内容，平时使用较少，也未听过专门的培训讲解，公司涉及此方面的业务才临时学习补课，而且此方面重大的会计处理也是基于经验与判断的成份居多，虽然2008年收购时最初也是作了非同一控制下的企业合并的正确会计处理，但面对券商后面论证的适用于同一控制下的企业合并，未予以明确反对意见并提出请专家组讨论的建议，最后未坚持自已的观点，并在后续与签字会计师沟通后修改了此收购的会计核算处理方式；收购日的确定问题上在第二次反馈时在**会计师事务所三方开会讨论时本人提出过一并修改收购日的主张，未得到签字会计师的反应，自已主观上也有畏难思想，因此也未强烈坚持自已的观点；客观上**会计师事务所在整个审计过程中未切实执行三级质量复核流程，全过程感觉其三级质量复核形同虚设，未切实对审计质量进行控制，重视性不够，最后造成后续的反复修改。 ③值得一提的是在IPO整个过程中，表现最为专业与出色的为***律师，在多次反馈中的回复与陈述均可看出其较高的专业执业水平，有时看似在十分困难的情况下，均为**在云吞雾里中产生解题灵感，那种峰回路转的惊喜，每每想来，唯有佩服，真为大家学习的榜样。 因此得到的经验与教训为： 公司能