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EAS操作规范指导 一、EAS核算操作流程 （一）、收付款单入账 步骤一：导出与上报出纳报表日期对应的收付款单明细 查询对应的收付款单明细 导出路径：信息系统——制票管理——财务收付款单——查询收（付）款单 查询条件：录入人=出纳工号“且”出纳报表日期=****** 2、核对当份出纳报表总的发生额与查询出的收付款单总金额是否一致 将收付款单明细分现金/银行存款与出纳日报表《汇总表》中本日发生额合计数进行核对，如有差额要返回相关人员检查更正，二者核对一致后才进行下一步工作。 检查当份出纳报表涉及的收付款单是否全部审核同意 只有审核同意的单据才能从收付款单查询界面导出，“等待审核”或审核“不同意”状态的收付款单无法导出 根据摘要再次核查入账科目是否准确 点击“分录对方科目”将已审核的单据进行排序，根据摘要再次审核对方科目是否正确，有问题的可及时在信息系统中修改过来，再进行收付款单导出 此步骤的检查也可放在单据导出之后，通过在EXCEL表中对各科目分别筛选出来进行检查，只是此时检查出来的错误只能在EXCEL表中进行修改，执行“会计导出”后的收付款单不能在信息系统中进行修改 将收付款单明细导出：以上每一步骤均检查完毕后再将收付款单导出 步骤二：整理上一步骤导出的收付款单，使之达到可导入EAS的状态 收/付款单整理： ①检查单据日期（C列）：非本会计期间的日期要更正过来，否则导入EAS后无法在当期的现金日记账里显示出来。 ②检查核算项目是否完整（X列）：所有有核算项目的收款单，其后面的编码和名称必须完善才能导入到EAS ③检查收/付款科目编码为“1002”的单据，银行账户编码（E列）是否填列，为空的要进行补充 ④检查付款单单据编号（K列）：将单据编号排序，筛选出单据编号首字母为“G”的粘出来单独做入管理帐套，同时注意做入管理帐套的均是付款单，且计入管理帐套的单据辅助核算项目为“责任中心”或“公司”的，需在其辅助核算项目编码前面添加字母“BC ”。例：石家庄责任中心：AB14-1004 运作部；做入备查时则应将编码改为：BCAB14-1004 在管理帐套挂成都公司往来时：AB0402 应改为：BCAB0402 以上整理工作也可将数据粘到收付款单导入模板后操作，整理好后即可导入EAS！ 步骤三：把整理好的收付款单复制选择性粘贴-数值转到收付款单导入模板，然后就可以引入EAS！ 收付款单导入模板的引出路径：功能菜单——财务会计——出纳管理——收付款单处理——点击收（付）款单查询。 进入“收（付）款单查询”界面后，点击菜单栏的“文件”——导出——引出模板 收付款单模板的引入： 进入“收（付）款单查询”界面后，点击菜单栏的文件—导入。在文件处选择好文件路径，引入方式为：新增引入且出现错误立即停止，这两个条件不要改变，直接点击“引入”即可，如图： 注意事项：如果在引入过程中出现“**行无法引入” 那么就要点击左下角的检查原因，根据提示修改问题单据后再继续导入；修改后已导入的单据需要从导入模板中删掉，从问题单据开始继续导入或者将EAS中已导入的单据删掉，重新导入 步骤四、将收付款单生成凭证 收付款单导入后到生成凭证相关流程： 选中——提交——审核——审批——收/付款——生成凭证。 相关快捷键：Ctrl + A“全选”、 Ctrl + S“提交”、 Ctrl + K“生成凭证” 注意事项：银行和现金分别生凭证（凭证类型：现收、现付、银收、银付） 文件总财字[2010]7号：关于集团EAS核算工作流程规定中对于凭证生成的 相关规定： 收款单：同一份报表里面，同一类型的收款（受理，分理，其他收款），单独生成一张凭证； 收款单中由信息系统导入的受理和分理报表收款，因业务类型统一，明细条数较多，可多条生成一张凭证，但根据业务量B级公司一张凭证中涉及到的收款单不得超过50条，否则，在业务类型分类基础上再按单据日期分类分别生成凭证，例：将石家庄公司5月12号受理收款单生成一张凭证 非系统导入的单据，如手开收据收款月结客户回款等，最多10张收款单生成一张凭证 付款单：根据单据编码来生成凭证，意思是在导入一份报表的付款单之后，先按单据编码进行排序，通过单据编码来确定支付证明单的张数，控制在10张以内的付款单生成一张凭证 生成凭证（快捷键：Ctrl + K）后： 首先：查看凭证类型是否正确，收款单生成的凭证默认凭证类型为“现收”，如是银行单据则需手动更改为“银收”；付款单生成的凭证默认凭证类型为“现付”，如是银行单据则需手动更改为“银付”； 其次：修改凭证第一条分录的摘要，在原摘要前面增加“出纳名字及对应报表日期”，也可以将此信息备注在分录上方“参考信息”栏内，如 或者摘要和参考信息同时备注，这