汤红《柜面业务操作规程及风险据控制(精华版)》.docVIP

柜面业务操作规程及风险控制 课程背景： 操作风险是银行业金融机构面临的最基本也是最主要的风险之一。实现柜面业务的“零差错、零缺陷”是防范操作风险的重点，也是对每一位基层员工的目标要求。因此每位员工必须以高度责任感、使命感对操作风险要有一个正确、清醒地认识：哪些事可以为，哪些事不可为，为什么要这么做，应该怎么做，坚决制止以信任代替制度，以人情代替规章；认真负责地做好每一笔业务，提高风险防范技能，使之明白“勿以善小而不为，勿以恶小而为之”，违规、违纪、违法行为往往都从操作上的一些小违规，小问题开始的，要充分认识到就是这些小问题，小违规给不法份子留下了可乘之机，从而导致了案件的发生，给自己和单位造成了不可挽回的损失，为此要警钟长鸣，防范于未然。 课程收益： 1.全面树立员工的风险防控意识，有效防范会计操作风险与合规风险。 2.了解操作风险的成因及防范对策，提高有效识别风险、防范风险以及科学管理风险的能力。 3.掌握柜面业务及票据业务的操作规程、风险表现与防控措施。 4.通过大量的案例分析，总结经验教训，避免同类案件的再次发生。 课程时间：1天6小时 授课对象：银行会计主管、柜员及其他相关人员 授课特点： 1.教学通俗易懂，擅长把枯燥的理论变得形象化，易记易学。 2.以互动教学为主，激发学习兴趣，变被动学习为主动学习，在老师的引导下，让学员主动提出问题，分析问题，解决问题，提高在工作中的实操能力。 3．课堂气氛活跃，学员在寓教于乐中获取最大的收益，并能学以致用。 课程大纲： 第一讲：银行风险管理概述 一、从一起案件分析了解银行风险成因 二、银行风险呈现的特点 1.客观性 2.隐蔽性 3.扩散性 4.加速性 5.可控性 三、银行风险种类 四、操作风险的概念 五、操作风险的特征 六、案例分析 第二讲：柜面业务操作规程及风险防范 一、个人储蓄业务 1.个人结算账户的开户规程 2.个人结算账户的开户要求 3.现金收付业务应遵循的原则 4.残钞币业务兑换的标准 5.假币收缴的操作规程 6.开户/办理业务/销户环节的风险表现及防范措施 案例分析：A银行员工挪用资金案 二、对公存款业务 1.开立基本账户的开户要求 2.对公账户的用途划分 3.对公存款业务的操作规程 4.对公存款开户/业务办理/销户环节的风险表现及防范措施 案例分析：W支行员工李某挪用客户资金案 三、挂失业务 1.挂失业务的种类 2.存折/银行卡业务挂失的操作规程 3.企业印鉴卡挂失的操作规程 4.存折/银行卡挂失的风险表现及防范措施 案例分析：K信用社员工侵占客户资金案 四、对账业务 1.内部账户核对的主要风险点与防范措施 2.外部对账的主要风险点与防范措施 案例分析：H信用社陈某侵占资金案 五、抹账与冲账业务 1.抹账业务与冲账业务的适用范围 2.对于当日错账业务应如何处理 3.对于隔日错账业务应如何处理 4.抹账与冲账业务的风险表现及防范措施 六、现金的长短款业务 1.长短款差错业务表现形式 2.长短款业务的账务核算方法 3.长短款差错业务风险防范措施 第三讲：票据支付结算业务及风险控制 一、票据业务的审查要点 二、支票业务的操作规程 三、汇票业务的操作规程 四、本票业务的操作规程 五、支票、本票、汇票业务的相同点与不同点 六、瑕疵票据的风险控制措施 第四讲：重要空白凭证及尾箱的风险控制措施 一、重要空白凭证的管理 1.凭证领用与保管的风险点与防范措施 2.凭证使用的风险点与防范措施 3.凭证销毁的风险点与防范措施 案例分析：B支行王某侵占资金案 二、尾箱的管理 1.限额管理的风险点与防范措施 2.尾箱核对的风险点与防范措施 3.保管与入库的风险点与防范措施 案例分析：K信用社员工官某挪用客户资金案 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎