浅谈商业银行对中小企业贷际款的风险控制与防范 王琼 中国建设银行湖北省分行风险管理部汉阳分部 430051 摘要.docxVIP

浅谈商业银行对中小企业贷款的风险控制与防范 王琼 中国建设银行湖北省分行风险管理部汉阳分部 430051 摘要：在金融危机的形势下，国家要求金融机构加强对中小企业的信贷支持力度，但是由于中小企业自身的特点，其融资受到诸多困扰，同时也产生了一些风险。商业银行在向中小企业提供贷款时一定要特别注意，本文对此问题进行了深入分析。 关键词：商业银行中小企业贷款风险控制 引言 与世界上的大多数国家一样，我国中小企业不仅在数量上占了绝对优势，在产值、税收以及容纳就业人数等方面的地位同样日趋重要。因此，国内各家商业银行近年来都加大了对中小企业信贷投放的力度。伴随着各种复杂因素的相互作用和影响，决定了商业银行在中小企业贷款业务的运作过程中必然要面临诸如信用风险、操作风险、政策风险、政府干预风险、制度风险、法律风险、欺诈风险等在内的多种风险。因此，商业银行对中小企业贷款业务的风险防范显得尤为重要。 当前，全球性金融风暴和经济危机不断蔓延。全球化背景下，我国经济遭遇“寒冬”，很多企业尤其是制造类和贸易类中小企业，由于抗风险能力差，资金链断裂，纷纷倒闭。为抵御金融危机对我国经济的影响，国家及时出台了一系列经济刺激政策，包括要求金融机构加大对中小企业的信贷支持力度等。 中小企业特点及融资难简析 中小企业与国有企业相比,经营规模小、整体经济效益不稳定,自身实力和积累能力较弱；中小企业的体制不顺,内部管理制度不健全、财务管理不规范,造成信息不透明、银企之间信息不对称；中小企业产品科技含量、附加值低,产品低水平重复生产,经营品种比较单一,缺乏创新；中小企业经营者素质参差不齐,部分企业信用观念淡薄,逃废债和违约的比例高,从而影响了商业银行对中小企业信用状况的整体评价。因为缺乏技术和人才，中小企业业务经营能力差，且一般都缺乏中长远规划目标，又难以引进和采用先进生产技术，造成竞争力弱，处于勉强活命状态；中小企业的平均生命周期短，倒闭的可能性和频率较高，高出生率和高死亡率是中小企业的基本特征之一。 另外，长期以来，我国中小企业融资的渠道十分单一。处于成长阶段的大批中小企业非常希望得到股权融资的支持,然而我国资本市场虽然已有10多年的历史,但无论在指导思想上还是在运作机制上都不是针对中小企业的，目前的主板市场在股权结构、资产规模、经营年限和连续盈利等多方面都不适合中小企业的股权融资。这一融资体系方面的问题更加剧了中小企业融资难的现状。 三、对中小企业贷款的风险控制与防范 1、我国很多商业银行近年来开始借鉴国外银行普遍将中小 企业最常见的资产一一存货和应收账款作为可接受的抵押品的做法，逐渐开展了以应收账款为抵押品的保理业务，为我国中小企业的融资开辟了新的渠道，这同时对商业银行的风险管理水平提出了更高的要求。为防范业务风险，商业银行应严格客户的准入，强化贷后管理，加强对客户和其交易履约情况的及时跟踪、检查，注重对回款专用账户的监管，切实防范业务操作风险。 2、依靠逐步建立的个人和中小企业征信系统，着力确定企业 法人的品质。向中小企业发放贷款时，企业法人或企业经理的敬业精神、市场开拓能力和以往的信用记录等都是贷前分析的主要内容，有效的贷前分析能够很好地控制商业银行的贷款风险。 3、加强对贷款企业经济实力的调查，认真分析客户的第一 还款来源，合理筛选信贷客户。在实际工作中，要准确判断客户所处的发展阶段，结合国家的行业、产业政策，确定是否实施信贷准入或退出。对那些刚成立的企业，要考察其产品销路是否有前途、经营管理是否有水平、资金投入是否正常等诸多情况，审慎进入；对那些不符合国家行业、产业政策，处于衰退期的客户应坚决退出；重点支持那些符合国家行业、产业、环保政策，为大中型企业配套，有稳定的上下游关系，产品销路好、经济实力强、经营管理规范，处于成长期或成熟期的优质中小型企业，培植优质信贷客户。贷款发放后要加强贷后管理，对信贷资金的使用进行持续监控，防止因信贷资金被挪用以及资金使用不合理等原因导致的流动性风险。 4、完善针对中小企业的信贷风险监控手段,提高风险识别与 控制能力。一是建立和完善中小企业信用风险评估体系。依据企业存续时间、经营者素质、经营状况、资信状况和发展前景等指标，制定中小企业信用评分体系，突出对中小企业业主和主要股东个人以及中小企业所处市场环境和信用环境的评价，对中小企业进行分类、筛选，切实做好信贷资产风险分类工作，掌握信贷资产存在的问题，从而对症下药，不断健全内控机制。二是建立中小企业的风险预警机制，建立预警指标，以更好把握企业的发展动态。三是建立中小企业信贷退出机制。商业银行应坚持“有进有退、进退结合、以退促进”的信贷投放原则，通过动态监控，定期对存量中小企业客户进行分析评判、分类排队，及时发现风险隐患，并通过制定分阶段、分步骤、分行业的退出计划，不断调整和优化