國内外出差管理制度.docVIP

1、目的 为规范相关运营费用标准，保证工作人员的工作与生活需要，提高工作效率，合理控制费用发生，根据国家有关企业运营费用开支规定及企业费用管理相关标准，制定本办法。 2、适用范围 本规定适用于所有部门。 3、定义 根据会计核算和公司内部管理的需要，本规定所指的费用主要包括以下项目： 3.1 差旅费：主要指职工因公出差期间发生的交通工具费用及其附加费用（如飞机票、火车票、以及与此相关的手续费、保险费等附加费用）；因公出差期间发生的电话费；出差伙食补贴、交通补贴等。 4、管理内容 4.1差旅费 4.1.1出差审批：工作人员因公出差前应按规定办理出差审批单，并认真填写有关内容，出差审批单经出差人主管领导批准后方可执行，未办理出差审批单的，财务部门有权拒绝报销有关费用；出差审批程序（如下表所示）： 出差人 出差审批人 部门经理 经理 总经理 职员 √ √ 部门经理级 √ √ 经理级 √ 4.1.2交通费、住宿费管理规定 4.1.2.1 交通费和住宿费报销标准见附件一，城市级别划分标准见附件二。 4.1.2.2为提高效率方便员工，打折机票在3折及以下或机票金额（含机场建设费及燃油税费）不超过动车同等车票价位时可以购买机票并据机票发票进行报销。 4.1.2.3 无特殊缘由，机场往返的出租车票，机场巴士和地铁公交费用不予报销。 4.1.2.4符合乘坐飞机人员，公司统一购买