营销部市场费用管理办法 (2).docVIP

营销部市场费用管理办法 1、目的 为提高市场业务操作的灵活性，调动业务人员的积极性，提高工作效率，有效控制营销费用的使用，降低费用支出，制定本办法。 2、适用范围 2.1 本办法适用于营销部所有市场销售人员； 2.2 本办法的费用是指：差旅费（交通费、生活补助、住宿补助）、业务招待费、通讯费、办公\邮寄费、会议费（展会费）、样品费、形象建设费（门头形象、广告牌位）。 3、职责 3.1 品牌事业部 3.1.1 立足公司利益，对部门的各项开支需求进行合理有效的控制，避免不必要的开支； 3.1.2 对事业部的人员配置、主要费用支出项目等重要事项进行事前审批，严格控制费用； 3.1.3 对员工所报销费用的真实性、必要性、合理性进行全面审核，确保所报各项费用符合本制度规定； 3.1.4 有权按照区域月度销售额的实际完成情况增减各大区的费用指标； 3.1.5 对部门员工常驻工作地信息的合理性、真实性进行监督管理。 3.2 行政中心 3.2.1 负责市场业务人员职务文件的下发； 3.2.2 市场业务人员考勤的记录及生活补助的审核； 3.3 运营中心 3.3.1 负责各区域预算内费用使用额度初审； 3.3.2 负责费用票据的审核和销售费用台账的登记； 3.3.3 负责对各区域费用预算执行情况的监控、分析，提示各区域时纠正偏差。 3.4 事业群 3.4.1 大区经理负责按月提报“月度费用授权申请表”、“区域月度工作计划表”（月度工作计划要分解到日）； 3.4.2 大区经理负责按月提报“月度市场巡回表“、“月度行程及差旅费明细表”； 3.4.3 各业务人员负责正确填写费用报销单据，确保费用的真实性，如实申报本人所发生的费用及相关补助，严禁私费公报； 3.4.4 大区经理为本区域费用合理性、真实性的第一负责人。 4、工作流程 4.1 管理原则 4.1.1 提高预算意识，加强预算管理，坚持按批准的费用预算控制支出，实施费用封顶包干，月度费用按实际销售额分解。不得任意扩大开支范围和提高费用开支标准； 4.1.2 加强事前控制，严格审批手续，预算外费用开支前需经事业部经理审核、总经理签批，凡不符合规定的一律不予批准，严格执行审批权限及程序。 4.1.3 厉行勤俭节约，挖掘节约费用潜力，从点滴做起，人人讲节约，本着少花钱多办事，不花钱也办事的原则，达到节流增效的目的。 4.1.4 销售费用执行月度预算，季度决算的考核原则，执行以事业群为单位核销的原则。 4.2 管理规定 4.2.1 费用使用流程 4.2.1.1 每月25日大区经理提报下月“费用授权申请表”和“出差计划表”给费用控制专员； 4.2.1.2 费用控制专员根据各事业群的年度费用预算初审后，报各事业部经理审批，年度预算内的费用，事业部经理签批即可；超出预算和预算外追加的费用需事业部经理初审后报营销总监、总经理审批。审批时间2个工作日，于当月28日将审批通过的“费用授权申请表”、“出差计划表”返馈给大区经理执行，同时将签批原件整理备案。 4.2.1.3 大区经理有权对审批通过的“费用授权申请表”内的费用根据市场实际情况分配使用。 4.3 费用标准 4.3.1 交通费 4.3.1.1 乘坐飞机报销标准 票面价+机场建设税+燃油附加税≤火车票价+日工资+日补助，可乘坐； (b) 如本人在不满足条件（1）的情况下，愿意承担超额部分，可乘坐，机票自行购买，报销时需事业部主管在机票上签明报销数额，财务、审计以此为准进行审核； (c) 如因事业部经理以上领导临时安排紧急任务，需要在规定时间处理的，事业群需提出申请，经事业部经理审核，营销总监审批后，营销部行政中心凭签批的申请方可给其购票和报销； (d) 事假往返机票，公司不予报销。往返次数在公司规定范围之内的，需营销部行政中心根据考勤进行审核后再核销。 4.3.1.2 乘坐火车、轮船实报标准 级别 火车 轮船 硬座 硬卧 动车（二等） 高铁 轮船 大区经理 不限 800km 以上均可 500km以上 需申请 三、四、五等 区域经理 需申请 四、五等 业务经理 五等 (a)符合上述乘坐标准规定的，交通费按票面金额实报实销；高于乘坐标准的，超额部分由出差人员自行承担。因领导安排执行临时任务乘坐飞机的， 根据申请按票面金额实报实销。 (b)无紧急任务，自愿乘坐动车、高铁者，按普通票报销交通费。 (c)报销车、船票皆以电子票为准，无电子票区域或其它特殊情况，须说明事由并在长条票 上注明乘车里程。 4.3.1.3 乘坐地铁实报标准：北京、上海、广州按照每天不高于20元的标准附正规发票进行报销；其余地区不报。 4.3.1.4 交通费、出差补助报销标准如下： 级别 出差补助（元/天） 一级城市 二