备用金管理规范.docVIP

备用金管理规范 一、范围： 适用于公司内部涉及使用备用金业务的管理及相关人员。 二、内容描述： 1 为了加强备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度； 2 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式 借用的款项； 3 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率； 4 本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求； 三、预期业务结果： 1 通过执行此文件，规范公司备用金使用过程中的工作细则，有效控制与监督外 部现金使用； 2 确保所有备用金付款都在预算内，保证资金的计划性，提高资金使用效率； 3 确保所有备用金都在公司规定限额内，并及时清账，控制资金风险； 五、责任部门： 部门名称 部门领导 只能描述 直接责任人 职责描述 备注 财务部 财务经理 对整个过程进行监控 出纳 各部门备用金做好登记与核算 备用金使用部门 部门主管 对该部门备用金实施监管 借款人 严格执行备用金使用管理要求，及时清帐 备用金及借款管理规定 备用金： 为了保证日常临零支付而单独储备的现金。 备用金主要使用部门为营运部各直营场馆； 二、备用金的定额标准、借支、归还手续： 1）各使用部门备用金定额标准：根据使用部门的经营面积及费用使用控制标准进行分 配