鴻达以太日常费用报销管理制度.docVIP

鸿达以太 日常费用报销 管理制度 发布日期 2011年3月1日 发送范围 鸿达以太全体人员 副本控制 财务部 编 号 CW -1001 编制 日期 2011.03.01 审核 日期 2011.03.01 批准 日期 2011．03.01 编制人 财务部 审核人 林鹏 批准人 谭军安 目 录 一、总则 3 二、差旅费管理制度 5 三、市内交通费管理制度 7 四、业务招待费管理制度 8 五、邮电通讯费管理制度 9 六、借款管理制度 10  一、总则 （一）、审批职责： 1、任何人不得审批本人的费用报销单据，也不得以其他人名义报销； 2、费用审批包括业务审批和财务审批。业务审批由主管部门经理/总经理审核；财务审批由财务部经理审核； 3、报销人员需要对其报销单据的真实性、合理性及票据的合法性负责; 4、部门经理对本部门人员报销单据的真实性及合理性负责; 5、总经理对其分管的副总经理/部门经理报销单据的真实性及合理性负责; 6、审批人员需要对其签字审批单据承担连带责任; 7、财务部依据有关会计法律法规、企业会计准则及公司有关规定对报销单据、原始票据及报销金额进行审核，并对审核数据的准确性负责。 （二）、审批权限 见附件一：签字权限表 （