公司费用报销管理制度V10.docVIP

西安佳瑞化工仪器有限公司 （陕西环玉卫生消毒用品有限公司） 版本 V1.0 创建时间：2013-03-05 文件版本记录 版本 1.0 最近一次修订时间 2013-03-05 修订内容 员工手册 修订人 汪博、宋皎 审查人 樊晓斌、孙利 公司费用报销管理制度 目的： 为加强对人员费用管理力度，确保所有员工更好的开展工作，有效节约成本，特制订本制度。 适用范围： 西安佳瑞化工仪器有限公司与陕西环玉卫生消毒用品有限公司所有员工 出差管理： 1. 员工因公出差，应事先填写《员工出差申请表》，经部门负责人批准。如因事情紧急而未能及时填写，须事先由部门负责人口头报告，等返回公司后，应立即补办手续。 2. 员工出差结束三日内必须完成《出差报告》和《出差总结》部分。 3. 员工出差使用交通工具为火车、汽车等普及工具;特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 4. 市内交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可乘坐出租车，但须在票据上注明起始点和原因，自带汽车不享受相应的市内交通费。 6. 员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 7. 员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销 四、报销管理 原则上每周报销一次，工作人员的报销票据须由部门负责人及总经理（副总经理）签字后审核。 费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回该报销人员。 差旅费报销规定： 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用。具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 填写内容按照《差旅费报销单》单上要求填写。 填写内容按单上的要求填写。费用一般是指招商人员在办公途中所产生的办公、餐费（不含差旅费）等。出差人员返回后七日内应按规定办理报销手续，并注明实际出差日期、起讫地点、工作内容、报销项目、金额等。 五、 备用金管理制度 1. 目的： 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2. 名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。 3. 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 4. 本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 5. 备用金借款和报销手续 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 6.备用金的管理 1） 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账， 按月及时清理。 3） 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。