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EAS7.0固定资产变更业务的处理 本文档适用EAS 7.0版本。 本文档主要通过具体案例阐述了固定资产变更业务的处理。 本文件使用须知  著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。  著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2008 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 背景 企业中固定资产卡片往往因为前期录入错误，后期发现导致固定资产原值和折旧金额不正确的情况，很多朋友会想到将固定资产模块反结账到以前期间去修改卡片，但往往会发生很多意料之外的问题，那么这一系列的业务在EAS系统正确的操作是什么样的？以下将通过具体案例进行阐述。 功能介绍 在【资产管理】→【固定资产】→【基础设置】→【变动方式】中，可以根据公司的业务性质不同，维护固定资产的变动方式，如图（1）所示； 图（1） 【年初数调整变动】：此变动方式为系统默认，只能在调整期使用； 【增加】：此变动方式可以根据公司业务需求手工新增； 【减少】：此变动方式可以根据公司业务需求手工新增； 【引入】：集团创建的变动方式下级可以引用，非集团控制的级次下级可以新增； 案例 假设紫金集团因2011年第8期录入新固定资产，将‘冷冻机’原值金额300 000元误写为3 000 000元，现已到2011年第10期，发现此错误，且本期尚未提折旧。 一、固定资产原值调整 卡片信息如下： 资产名称：冷冻机 资产数量：5台 预计使用期间：360期（30年） 预计净残值：0 折旧方法：平均年限法（基于原值） 使用折旧政策：当期新增当期不计提折旧，当期清理当期计提折旧；调整变动‘原值变动影响当期折旧’和‘累计折旧变动影响当期折旧’均未勾选，则为变动影响下期；如图（2）所示： 图（2） 提示：固定资产类别关联折旧政策，需先查看资产类别，再查看折旧政策，操作步骤【资产管理】→【固定资产】→【基础设置】→【折旧政策】。 分析：根据上述卡片信息得出冷冻机每期应提折旧金额为：833.33；本期为第10期，系统根据折旧政策仍会以变更前的原值计提折旧，在计提折旧后之后【折旧维护】处需要进行手工维护，调整本期计提折旧金额。 操作步骤：【资产管理】→【固定资产】→【业务处理】→【固定资产变更】→【新增】→‘卡片查询’→选中需要变更的卡片→确定，如图（3）图（4）所示： 图（3） 图（4） 在‘变更单-数据新增’处将‘原币金额’由3000000改为300000，将‘累计折旧’8333.34改为833.33，将‘本年累计折旧’8333.34改为833.33，如图（5）所示： 图（5） 改好之后将此变更单‘提交’、‘审核’，并在变更单查询界面可将此变更【生成凭证】相应调整总账账务，如图（6）所示： 再计提本期折旧，在【折旧维护】中将‘本期实提折旧额’维护成正确的金额，如图（7）所示： 图（7） 提示：若到第11期时，‘本期调整额’若不需要调整，应将此处清空，否则会继续保留调整数据。 注意： 若现已到2011年第10期，发现此错误，且本期已提折旧，可修改固定资产参数进行反折旧处理，将已提折旧全部清空，便可重新计提折旧； 若固定资产卡片某项功能显示为灰色不能进行变更，请到固定资产其他参数中添加可变更卡项目； 操作步骤：【系统平台】→【系统配置】→【参数设置】→【固定资产】→【其他参数】→勾选“允许反折旧”如图（8）所示： 总结 固定资产当期发现以前期间错误，建议在当期进行固定资产变更业务处理，不建议反折旧到以前期间操作。以上案例均以固定资产变更为核心，并按照标准产品预设的单据转换规则进行举例说明，其他不作赘述。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）