浙江诚达投资有限公司财务状况及对策.docVIP

摘要 随着经济体制改革的深入，财会制度改革也不断深化，要求企业按照两则的规定，结合企业的实际情况，制定企业内部财务管理制度。轻视财务管理制度，是企业财务管理的一大误区。本人于2013年2月22日至2013年5月31日在浙江诚达投资有限公司担任出纳一职，在3个多月工作期间对该公司财务管理制度和现金管理做了一个调查报告。本文从现金管理、备用金管理、银行存款管理、票据管理、出纳工作流程和现今的出纳管理体系方面结合实习单位对出纳工作进行了分析，拟找出存在的问题并针对主要问题提出解决方案和措施。 关键字：财务管理制度 工作流程 目 录 一、公司简介 4 二、浙江诚达投资有限公司存在的问题 4 （一）所有权、经营权不分 4 （二）资金严重不足 4 （三）投资能力较弱，并且缺乏科学性 4 （四）财务风险意识淡薄，企业始终在高风险区运作 5 （五）财务内部制度薄弱，报销流程缺失 5 三、财务管理制度调查概述 5 四、财务制度的分析 9 （一）内部财务制度原则 6 （二）企业内部管理制度的主要内容 6 （三）分析浙江诚达投资有限公司公司财务制度和措施 7 五、工作流程分析 7 （一）财务处理流程分析 7 （二）收款工作流程分析 8 （三）付款工作流程分析 9 六、改善措施 11 七、 结束语 12 八、参考文献