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TO 致：马总 REF 档号：2012526 FROM 由：业主代表 SUDJECT 事由：关于金陵金鼎财务审批权限及流程 DATE 日期：2012-5-26 协调讨论稿 关于金陵金鼎财务审批权限及流程 第一章 总则 第一条 目的 为了进一步完善酒店资金的支付管理，提高酒店运转效率和各级管理人员的责任意识，特制订本制度。 第二条 权限范围 酒店所属资金审批权限由酒店执行董事给总经理和各级管理人员签署授权书（或撤消授权通知书），最终核定责任人为酒店执行董事。 著名：各部门负责人可进行二级授权，但仅限于自己的直接下属（助理或秘书） 第三条 有关定义 审核：部门负责人或上级领导对该项开支的合理性和真实性突出初步意见。 复核：财务部业主代表对单据合法性、完整性、是否符合报销标准等提出意见。 审批：上级领导经参考“审核”和“复核”意见后进行批准或报董事会讨论通过。 核准：财务部负责人根据财务管理制度对已“审批”的开支款项核对单据和金额后安排支付。 第二章 关于费用性支出的审批 第四条 费用性支出的审批原则 1、酒店日常费用开支（变动费用），由各部门负责人（经理或主管）根据酒店制度的规定或预算申请报批，