计划财务风险点目录.docVIP

序号 风险点描述 （内容及表现形式） 风险等级 防控措施 1、未坚持组织收入原则，出现虚收空转，或多征或少征税款，或转引、买卖税款等违法行为。 税务所 一级 20 坚持组织收入原则，落实内审制度。 2缺乏科学分析或违背客观事实，导致税收计划分配明显不合理。 计财科 三级 6 强化税收分析机制，科学预测税收收入趋势； 3、谋取私利或收受他人好处，税收核算不准确，人为调整税收会统数据。 计财科 三级 5 加强业务学习，增强责任意识，确保税收会计、统计数据真实、可靠。 4、发现税款级次、款项、科目不真实准确，不及时纠正或隐瞒不报。 计财科税务所 二级 10 强化入库税款审核监督机制，坚持“日对帐，月审核”制度，确保税收核算数据准确无误。 5、未完成上级下达的税收计划。 税务所 一级 20 坚持组织收入原则，加强税收计划管理。 6、未按规定进行税收分析，或税收分析不准确、不全面，导致税收预测不准确。 计财科税务所 三级 10 坚持月分析、旬预测制度。 7、未按规定报送税收相关报表或数据不准确。 计财科税务所 三级 4 加强日常登记、审核。 序号 风险点描述 （内容及表现形式） 风险等级 防控措施 1、直接按照死欠相关条件认定欠税级型，造成税款流失。 计财科 一级 15 严格执行《欠缴税金核算管暂行理办法》的有关规定，定期核对欠税