供应商货结算流程.ppt

供应商货款结算流程 王丽丽 供应商的开户规定 一、采购部按照竞价筛选原则及信誉度确定供应商后，须与供应商签订供货协议（或合同）。合同中必须注明质保金的缴纳和结算方式，协议签订后必须采购部指定专人及时递交（原件一份）给财务部合同专管员，以便财务及时录入电脑，供应商持供货协议书到财务缴纳质保金，由成本会计查实情况，并由质管部核实资质后方可办理开户手续。 二、对于零星或急需采购的商品，金额较小的可暂不签订协议，以经办的采购员户头办理入库手续。 供应商货款结算 一、以单位名义开户的供应商货款支付的规定 凡是以单位名义与我公司签订协议的供应商，在协议中必须详细注明该单位全称、账号、税号、开户银行、委托经办人姓名、资质、身份证号码（原证复印件）、以及货款的支付方式（支票、电汇等）。收款单位必须与合同签订单位一致，否则，必须由合同签订单位出具委托付款协议书，并由其法人签字、盖章认可。 供应商货款结算 二、个体户供应商货款支付的规定 凡是以个人名义与公司签订协议的供应商，在协议中必须详细注明该供应商姓名、身份证号码（原件复印件）、联系电话和地址（一家供应商只能以一个人的名义签订协议，不得多户多人）。财务根据此协议中提供的资料录入电脑，经质管部审核后，并据此开户名称办理入库手续，在支付货款时，由协议中的供货商持本人身份证领取现金支票，出纳员必须与电脑资料逐一核对无误后，方可发放。 供应商货款结算 三、 供应商供货、结款应严格按照协议执行。即：在办理入库时，以协议中的单位名称开户；在进行货款支付时，有协议中的委托经办人持本人身份证领取支票（电汇由出纳员直接按协议办理）。如有变更，须有加盖该供应商单位公章或财务专用章、负责人签名的书面变更通知，出纳员方可办理结算手续。所有以供应商名义办理入库和结算手续的货款支付，原则上不得由公司采购员代为结算，如有此情况，公司财务（出纳员）有权拒绝付款。 供应商付款方式的规定 1.个体性质的供应商以现金支票或转账支票方式支付。 2.其他供应商原则上要求以转账支票、电汇或银行汇票方式支付。 供应商货款结算流程及时间的规定 一、供应商货款集中按月支付，下月支付上月货款。 二、每月的22日-23日为上月付款排款日（对账日）。供应商将上月的商品验收单整理，开据正规有效的增值税发票（不得使用复印件），在采购部核对其商品名称、金额、供应商单位及有效证件签字后，由商品部逐一核实商品的进销存情况及所对应的应付货款金额并签字。最后到财务部往来账会计处对账，财务部对货款的结算金额的真实性、发票的规范性、有效性进行认真审核，不符合规定者不予办理。 供应商货款结算流程及时间的规定 三、每月的25日-26日为财务部供应商货款审批手续日。财务部根据采购部（商品部审核过的）提交过来的付款申请单做付款申请计划，并呈交给总经理审批。 四、次月的5日-15日为财务付款结算日。财务部可按照供应商协议中的货款支付方式办理付款业务。 ， 五、上述结算时间的规定一般不得变动，除此时间之外的对账和结算（特殊情况除外）财务一律不予受理。 异地付款的请款规定 一、原则上，异地付款一律采用电汇方式；如特殊原因需要汇票付款的，必须详细注明原因，经财务部负责人批准后才能办理。如办理的汇票需寄给往来单位，必须在办理正式交接手续后由指定邮寄员邮寄；如办理的汇票为收款单位自带，财务部门必须在认真检查、核对取票人身份证，及收款单位提供的加盖单位公章或财务印签章，并指明取票人姓名的委托书（原件）后，才能办理汇票领取手续。“委托书”及取票人身份证复印件由财务部门妥善保管。 异地付款的请款规定 二、对依据合同或协议支付的款项，请款人必须严格依据合同或协议上填写的收款单位名称、账号、开户银行填写请款单，如果收款单位名称、账号或开户行发生变动，请款人必须提供往来单位加盖公章或财务印签章的变更证明原件。 月结付款流程（时间） 时间定义： 一、月结周期： 上月22日至本月21日 二、对账（排款）期间： 本月22日至本月23日 三、结账期间： 此月15日至次月20日下午（节假日向后顺延） 供应商预付货款流程 一、采购部填写预付货款申请单，附采购合同、供应商资料、要求发票和货物同时到达。 二、预付款申请单采购部签字后，报财务部经理审核，然后报总经理审批认可。 三、审核全通过后，根据总经理授权，把单据交给出纳进行汇款，汇款后传真汇款底单给供应商确认，并做好汇款记录。 四、财务对付款后的货物或发票到达时间进行跟踪 * * 供应商货款结算 潍坊力生源财务部 开户规定 货款结算