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提 纲 一、财务的作用 二、基本财务知识 1、费用报销 2、应收款知识 三、目前公司财务运作的基本流程 1、OA系统与K3系统 2、收款主体的确认及不同的操作方式 一、财务的作用 1、什么是财务？ 财务是指对企业经营活动进行连续地反映、监督和参与决策,并运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的工作。 2、基本作用 主要体现两个方面：第一，对所有经济活动进行核算和监督；第二，经济管理作用。 3、财务在我们公司的具体作用 3.1 保证公司资产安全（资金和资产），对所有经济活动进行核算和监督，包括费用报销、应收款管理、付款申请等。 3.2 根据财务数据，利用财务管理知识，真实的反映公司的经营状况，为公司的经营提供数据支撑，为公司未来发展趋势和经营策略提出建议。 二、基本财务知识 1、费用报销 费用是指为公务发生的差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、维修费、车辆费用、办公费及其他费用等。 经过审核后，确认发生的费用是合法合理的，公司给予报销。 1.1 费用报销的基本程序 1.1.1 将填写完毕的费用报销单交部门主管审核后，每周六统一交给总经理助理审批。 1.1.2 次周周二由出纳电话通知各员工到财务部领取费用报销款并签字确认。 1.1.3 总经理、总