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四川雄鹰保安服务有限公司 费用报销与财务管理办法 一、总则 第一条、为了加强公司财务管理、规范公司各项费用的开支标准和报销程序，提高公司资金使用效益，保证各项工作的顺利开展，提高公司经营管理水平。根据国家有关法规和各项财政政策，结合公司实际制定本办法。 第二条、公司费用开支做到一支笔审批，必须坚持“节约、务实、高效”的原则，反对任何形式的铺张浪费和弄虚作假，节约一切不必要的开支，以求达到促进工作、方便生活、降低成本、增加效益的目的。 二、公司费用开支基本程序与制度 第三条；公司费用实行“部门审批、法人批准、及时报销”的管理原则。 第四条、为满足日常工作和生活需要，公司设立备用金，备用金额度不得超过月工资总额的50%。备用金由财务人员负责管理。备用金只能用于办公和生活开支，不得外借或挪作他用。 第五条、原始凭证基本要求： 1、报销凭证的内容必须具备如下要素：原始凭证的真实性；凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。 2、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人的签名或盖章。凡属于个人提供了商品或劳务，必须到税务机关开具税收发票，并在报销凭证上签名。金额较大的还应提供与报销相关的资料（合同、协议等）。 3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写名称必须相