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系统管理 系统管理 赵序海 QQ TEL会计 电算化 教程 主讲：赵序海 FTP://52：214 (jgy14\001218) 课程结构 Contents 4 总账系统 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账以及结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 4.★★本章知识体系 4.1 总账初始化 4.1.1 录入期初余额 录入期初余额并试算平衡是总账日常业务的开始。如果把录入期初余额看成一个标志，那么 ——基础设置—————1———总账业务——————? 录入期初余额 操作步骤： 企业门户?财务会计?总账?设置?期初余额?在“期初余额”列表下输入主体账、辅助账期初余额?试算 辅助账期初余额录入：双击科目?点击增加?选择辅助核算档案 实验任务： 按照实验资料录入期初余额并试算平衡 资产=权益 3，415，370．00 = 3，415，370．00 4.1 总账初始化 要点提示： 1.新建帐套（新用户）才需要人工输入基础档案、期初数据，如果是新一年度的账，那么我们只需要通过进入系统管理“结转上年数据来实现”。这个操作我们将会在本年度结账后再演示。 （以帐套主管注册新年帐套?年度帐?结转上年数据?结转总账数据?导出结转科目?结转成功） 2录入设有辅助核算的科目时需要双击进入对应的基础档案然后录入期余额；录入数量金额式科目时，必须输入数量和总金额。 3.通过试算不平衡的差额来找出录入金额的错、漏 4.记账后期初余额将不能被修改 难点答疑： 如果在增加辅助账期初余额时发现多增加了一行空数据，应该按什么键退出？ ESC键 4.1 总账初始化 4.1.2 选项 凭证、账簿选项是对凭证登记、账簿打印进行控制。比如说要在录入凭证时是否必须登记支票登记簿、输入现金流量表项目，出纳凭证是否需要出纳签字等等。 操作步骤： 企业门户?业务?总账?选项?凭证/账簿分页栏?在控制项目□ 上√?编辑?确定 实验任务： 除了系统默认√的选项之外，本实验资料还需要设置√ √□支票控制：目的是为了保证输入支票时必须使用支票登记簿； √□可以使用应收受控科目：目的是在不启用应收系统前提下照常输入科目金额。 √□可以使用应付受控科目：原理同上。 √□出纳凭证必须由出纳签字：收款、付款凭证出纳必须签字。 √□现金流量科目必录现金流量项目：当录入现金流量科目（1001，1002，1009）时，只有录入正确的现金流量金额，凭证 才能保存。 难点答疑： 如果不允许修改、作废他人填制的凭证，应该如何设置？ 4.2 ☆☆☆凭证处理 4.2.1 增加修改凭证 操作步骤： 1.增加凭证 总账?凭证?填制凭证?点击增加?录入凭证类型、日期（日期必须序时，大于系统日期） ?输入摘要、科目代码、金额、附件张数?保存成功 2.修改未审核的凭证 填制凭证?直接更改错误数据?保存 备注：如果凭证选项可以设定为不允许修改、作废他人填制的凭证，则必须由制单人本人登录。 实验任务： 1. 翻到第21张PPT,从经济业务1-13笔业务手工录入. 2. 做业务时应思考以下 “三部曲”: (1) 一笔经济业务需要哪些原始附件? (2) 这些原始附件需要具备哪些合法要件才能录入凭证? (3) 录入凭证时的会计处理是什么? 4.2 凭证处理 要点提示： 1.增加凭证时的快捷键： 回车 复制上行摘要 ★空格 切换借贷方金额 负号- 红蓝字切换 F9 计算器功能 Ctrl+L 显示/隐藏数据位线 Esc 删除空行 另外，还要注意以下几点： ①.摘要不能为空。可事先建立摘要库。 ②采用序时控制时凭证日期应大于或等于上笔业务日期。 ③录入完辅助项后，辅助项信息将会在凭证下方显示 ④外部系统传来的凭证不能不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。 4.2 凭证处理 难点答疑： 1.如果想查询或者漏输了辅助项，应该如何操作？ 填制凭证?点击凭证中已录科目?鼠标滑动至凭证下方辅助项? 出现圆珠笔图样?双击?修改 2.漏输入了现金流量表项目，应如何操作？ 进入填制凭证界面?制单?现金流量?增加 3.审核前的记账凭证可以通过“制作凭证”直接修改，那如果审核后甚至记账后的凭证发生错误应如何修改？ ①未经审核的错误凭证可通过制单功能直接修改 ②已出纳签字的凭证应先取消出纳签字后，再通过制单功能进行修改 ③已审核的凭证应先取消审核后，再通过制单功能进行修改 ④ 已记账凭证发现有错，不能直接修改，可采用红字凭证冲销法或补充登记法进行