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深圳制造中心 财务费用报销及付款流程规定 适用范围 借支及各项费用支出 原材料、辅料及固定资产的所有采购付款 采购部费用报销及付款流程规定 流程说明 1.采购部应付款申请审批程图 2.采购部预付款审批流程 （二）相关规定 1.现金借款应事先填制“借款单”，无论金额大小一律由总经理核准签字。 2.费用报销需填写“费用报销单”，保持单据清晰完整，项目填写清晰完整，不得涂改。 3.经办人填写“转账支票申请单”时，保持单据清晰完整，项目填写清晰完整，不得涂改（特别是名称、账号、金额等关键项目必须准确无误）。 4.凡是应通过网上银行和银行转账结算的，必须提供结算单位（个人）的名称、开户银行、账号以及加盖公章的转账收款委托书，供应商的单位名称或银行账户有变动的，供应商必须提供正式的书面变更通知交于相关部门存档，并由该部门书面通知财务进行变更。 5.非本公司职员来本公司收款的，一律要求提交结算单位出具的加盖公章的收款委托书及加盖结算单位财务章的收款收据很入库单等相关单据。 6.每月末，财务清理未归还及冲账之借款，如有特殊原因无法及时报销须报总经理批准延期报销；如无特殊原因造成的未及时冲账，财务部将从本月发放的工资中扣回。 7.当月发生的费用支出务必在当月报销（以入库单时间或发票时间为准），无特殊情况而跨月报销的费用，财务一律不予报销。 8.月结供应商，采购部须于次月8日前将上月已由采购部确认的对账单交到财务部（以入库单时间为准），对于未及时对账的供应商，超过时间未提交的对账单，财务部一律不予受理。 9.凡未按上述规定办理业务的，财务一律不予办理，由此造成的损失和引发的纠纷均由责任人负全部责任。 （三）相关责任 1.不按规定填写结算单据，不及时提供结算资料或资料不全、资料失真，出现数量、质量差错，以及弄虚作假的由经办人负责。 2.不按规定审核，审批手续不全，出现串户、计算差错，金额、单价不符等技术性错误的，由审核会计负责。 3.不按规定开具银行结算票据，开票填写错误，未及时办理结算而影响工作、造成损失的，由经办出纳负责。 4.结算项目的真实性、必要性及付款金额、付款时间等由审批人负责。 5.由于供应商未及时对账等原因造成的损失，由供应商或相关采购人员负责。 （四）时限要求 1.现购材料部分，经办人需提前三天将总经理已审批签字的“借款单”（小额现金借款可提前一天通知财务）或“使用转账支票申请单”递交到财务部，由财务部人员通知经办人员付款。 2.对于月结供应商，原则上财务部安排支付月结款的付款时间为每月25号至次月30号。 3.内部费用报销时间统一安排在周五上午，特殊情况延至周六。 4.因公司业务借支的部分需提前两天将借支单递交到财务部以便及时安排现款，第三天支付；因个人原因借支的需提前三天将借支单递交到财务部，第四天支付。 三、行政部费用报销及付款流程规定 （一）、流程说明 1.行政部应付款申请审批流程图2.行政部预付款申请审批流程图 （二）相关规定 1.现金借款应事先填制“借款单”，无论金额大小一律由总经理核准签字。 2.费用报销需填写“费用报销单”，保持单据清晰完整，项目填写清晰完整，不得涂改。 3.所有零星物品采购费用报销项目单价超过100元的，要求附总经理已批报价单。 （三）相关责任 （四）时限要求 四、管理制造费用付款流程规定 此处管理制造费用主要指员工和职员的工资、房租、水费、电费、电信费、个税、社保医保及垃圾处理费。 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的