集合计划附注.docVIP

财富1号集合资产管理计划（展期） 财务报表附注 2013年5月31日至2013年12月31日 金额单位：人民币元 一、集合计划基本情况 财富1号集合资产管理计划（展期）（以下简称本计划或计划）系经中国证券监督管理委员会湖南监管局《关于对财富证券有限责任公司申请“财富1号”集合资产管理计划展期的无异议函》（湘证监函[2013]94号）核准，对财富1号集合资产管理计划实施展期，并于2013年5月31日募集成立。本计划类型为非限定性集合资产管理计划，存续期为3年，计划存续期间募集资金规模上限5亿份。设立时募集资金经天健会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2013〕2-7号)。有关计划设立等文件已按规定报中国证监会备案。本计划的管理人为财富证券有限责任公司，计划托管人为中国建设银行股份有限公司，计划的份额登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 根据《财富1号集合资产管理合同（展期）》及中国证监许可[2010]67号批文的规定，本集合计划投资范围为国内依法发行的各类证券投资基金、股票、权证、公司债、企业债、国债、金融债、央行票据、短期融资券、资产支持受益凭证、可转换债券（包括可分离交易债券）、债券逆回购、银行存款及其他中国证监会允许投资的金融工具，本展期计划可以将其持有的证券作为融券标的证券出借给证券金融公司。 二、集合计划主要会计政策和会计估计 (一)