山东某公司财务决算专项说明.docVIP

山东***公司 2012年度财务决算专项说明 （金额单位：人民币元） 期初重大调整事项说明 无。 非经常性损益的说明 项目 金 额 非经常性损益合计(损失以“－”号填列) 14777.18 其中：非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 债务重组损益 交易性金融资产（负债）公允价值变动及处置损益 处置可供出售金融资产损益 委托贷款收益 投资性房地产公允价值变动及处置损益 捐赠性收支净额 12,869.22 其他 1,907.96 本公司2012年度非经损润总额润总额0.23% 高风险业务的说明 无。 国有资本保值增值的情况 （一）国有资本保值增值结果确认表 项 目 金 额 一、年初国有资本及权益总额 19990,081.27 二、本年国有资本及权益增加 4,776,450.00（ 一 ）国家、国有单位直接或追加投资（ 二 ）无偿划入（ 三 ）资产评估增加（ 四 ）清产核资增加（ 五 ）产权界定增加（ 六 ）资本（股票）溢价（ 七 ）接受捐赠（ 八 ）债权转股权（ 九 ）税收返还（ 十 ）补充流动资本（十一）减值准备转回（十二）会计调整（十三）中央和地方政府确定的其他因素（十四）经营积累 4,776,450.00 三、本年国有资本及权益减少（ 一 ）经国家专项批准核销（ 二 ）无偿划出（ 三 ）资产评估减少（ 四 ）清产核资减少（ 五 ）产权界定减少（ 六 ）消化以前年度潜亏和挂账而减少（ 七 ）因自然灾害等不可抗拒因素减少（ 八 ）因主辅分离减少（ 九 ）企业按规定上缴利润（ 十 ）资本（股票）折价（十一）中央和地方政府确定的其他因素（十二） 经营减值 四、年末国有资本及权益总额 21593,874.94 五、年末其他国有资金 六、年末合计国有资产总量 21593,874.94 （二）企业国有资本保值增值情况分析说明 1、国有资本保值增值完成情况 根据《国有资本保值增值结果确认表》列示的数据，计算出本公司2012年度国有资本保值增值率为123.89%。其计算过程如下： 2012年度国有资本保值增值率=（扣除客观因素影响后的期末国有资本÷期初国有资本）×100%= 24,766,531.27/19,990,081.27=123.89% 2、客观增减因素 客观减少因素为本年度上交红利3,172,656.33元。 3、国有资本本年年初数相对上年年末数的调整情况 无。 4、参考指标大幅波动或异常变动情况 指标名称 本年数 上年数 变动率 变动原因分析 国有资本保值增值率（%） 因2011年集团公司注资1200万元，2011年增幅过大，2012年指标平稳增长。 净资产收益率（%） 无大幅波动 盈余现金保障倍数 无大幅波动 资产负债率（%） 无大幅波动 利润增长率（%） 1、抓成本管理见成效2、2010年上项目多，成本大。 5、其他 无。 （三）其他国有资金总额及增减变动情况 无。 五. 人工成本及工资管理情况的说明 人工成本情况 项 目 本年数 上年数 提取数 实发数 提取数 实发数 一、企业人工成本总额（不含劳务派遣费用） 21,569,143.41 21,563,303.88 17,268,993.77 23,822,531.65 二、从业人员人工成本总额 21,569,143.41 21,563,303.88 12,048,976.43 17,279,044.48其中：从业人员劳动报酬 17,399,560.53 17,399,560.53 12,048,976.43 12,206,000.00 三、职工人工成本总额 21,305,813.32 21,369,973.79 5,977,707.56 7,624,902.39 （一）工资总额 5,656,732.15 5,656,732.15 3,420,920.11 5,047,402.55 （二）社会保险费用 1,816,042.82 1,810,203.29 1,624,935.27 1,594,095.23其中：养老保险 1,042,000.74 1,038,662.79 948,797.19 930,263.18其中：年金（补充养老保险） 28,216.96 28,216.96 23,842.00 23,002.00医疗保险 572,849.50 571,577.90 508,904.42 498,169.94其中：补充医疗保险 118,783.73 118,783.73 3,006.72 3,006.72失业保险 102,996.85 10