1-03西本建设财务管理制度(参考)20140722探析.doc

上海西本建设发展有限公司 财务管理制度 编制中心负责人 各部门负责人审阅 综合管理部审核/审批 总经办审核/审批 总经理审批 日期 第一章 总 则 总 则 为规范财务会计工作，加强财务监督，确保财务信息的真实性、及时性和资产的安全完整，合理利用企业各项资源，降低财务风险，提高企业效益，根据?中华人民共和国会计法?、?企业会计准则?、?企业会计制度?结合公司实际情况特制定本制度。 本制度适用范围为上海西本建设发展有限公司及其项目公司。 财务制度的制定与执行 公司根据集团董事会的要求制定本公司相应的制度。 财务部职责 负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年