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锻热公司财务部全体员工欢迎新同志的到来~~~ 锻热公司财务部基本情况简 介 锻热公司现有职工267人，下属三个生产车间：锻压一车间，锻压二车间，热处理车间，一个辅助车间：综合车间，8个职能部室：经理部，生产安技部，机动部，技术部，质量部，物供部，经销部，财务部。 2008年锻热公司主要经济指标：产值2个亿，货款回收15680万元，利润1千万，上缴各项费用273.86万元。 2007年锻热公司完成指标: 产值1.4亿，货款回收9171.67万元，上缴各项费用204.67万元。 各种保险：养老保险个人上缴8%，企业上缴20%。待业保险个人上缴1%，企业上缴2%。医疗保险个人上缴2%，企业上缴6%。公积金个人上缴5%，企业上缴12% 如：一位职工档案工资1500元 另外每年还有大病企业上缴30元，个人上缴30元。安 康意外保险个人上缴10元，锻热公司上缴10元，个人上 缴20元，锻热公司上缴20元，最高可购买6份。 财务部共有五人 财务部长：蔡红健 成本会计：张 彤 销售会计：李 群 工资会计：杨海玲 出 纳：张静华 财务部的职能 财务部的主要工作是核算和监督： 企业发生经济业务总是会涉及到钱进钱 出，会计就是对此进行计算，再把这些结果通 过会计资料和会计报表提供给使用者。所以说 会计就象一张写满了信息的纸，通过它，你可 以了解到赚了多少钱、亏了多少钱等等。 企业是需要生存发展的，而会计的目的就是反 映企业的现况和发展前景，从表面上看，会计 工作是记帐和编制报表，但其基本目的是为了 给使用者提供信息和理论依据，当然，这就要 求会计信息非常准确，所以会计工作必须对业 务数据进行分类、计算、汇总把重要的留下。 作为企业经营者，看到加工后的会计信息会把 握企业资金状况等，对企业未来的发展有一个 大方向。 说白了，会计是把有用的财务信息处理好，让管理者、 经营者掌握以前的业绩，查看现在的问题，预测未来 发展方向的一个信息系统。同时，和企业有经济关系 的人，也可以随时掌握情况。财务活动贯穿生产经营 的始终，经销部订货------物供部购料------生产部下计 划投产-------生产车间生产-------生产部入库------经销 部交付客户-------财务部进入财务核算大家以后接触 最多的是报销业务，下面重点讲报销 锻热公司费用报销流程 一、费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人确认签字------财务审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理审批------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。 四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 五、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 六、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经理和财务主管的共同认可，同时做