第8章 现资产管理.ppt

四川大学工商管理学院 魏灿秋 第8章 现金资产管理 主要内容 现金资产的构成和作用 资金头寸的计算与预测 现金资产的管理 同业存款的管理 现金资产是银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产。 银行现金资产应保持一个合理适度的水平。 一、现金资产的构成和作用 （一）现金资产的构成 　　 库存现金、与现金等同的可随时用于支付资产。 1.库存现金 保存在金库中的现钞和硬币。 应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 2.在中央银行的存款 　　法定存款准备金和超额准备金。 法定存款准备金：按照法定准备金率向中央银行缴存。 作用：应付存款人提款；中央银行实施货币政策的手段。 　超额准备金：在存款准备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存款。 3.同业存款 在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算业务。 4.在途资金 　　在途资金，也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 （二）现金资产的作用 1.满足法定存款准备金的要求 2.保持清偿力 3.保持流动性 4.同业清算及同业支付 二、资金头寸的计算与预测 （一）资金头寸及其构成