《融资担保业务尽职调查手册》.doc

目 录 第一部分 尽职调查流程指引 第一章 总则 ……………………………………………………………4 第二章 尽职调查人员职责……………………………………………4 第三章 项目受理………………………………………………………6 第四章 项目现场调查…………………………………………………7 第五章 调查结论及上报项目 ……………………………………9 附录 尽职调查流程图…………………………………………………12 第二部分 尽职调查重点及工具 第一章 项目调查重点指引 ................................. 14 第一节 企业的基本情况调查 ............................... 14 第二节 企业重要事项调查 ................................. 16 第三节 企业行业及生产经营情况调查 ....................... 18 第四节 企业资金需求调查 ................................. 20 第五节 企业财务状况调查 ................................. 21 第二章 项目调查工具设计 ................................. 28 第一节 项目调查提纲 ..................................... 29  附 件  项 目 尽 职 调 查 方 法 指  引……………………………..38 第一部分 项目尽职调查流程指引  项目尽职调查流程指引 第一章 总则 第一条 为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职 责，加快工作效率，提高调查质量，根据本集团各项规章制度，制定 本指引。 第二条 项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申 请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报 项目的各个环节中，依据的步骤和程序。 第三条 鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同，在实际操作中， 在遵守集团颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以 结合当地实际情况给予优化和调整。 第二章 尽职调查人员职责 第四条 完整的调查过程必须落实双人调查制度，包括客户经理及 风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。 第五条 客户经理是项目调查的主要责任人，必须保证整个项目调 查的全面性、真实性、可靠性，并形成相应的客户经理调查报告。在 尽职调查阶段，客户经理承担的主要职责如下：  （一）负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安 排调查时间、地点、方式等各项事宜。 （二）承担对客户书面资料的收集与核实工作（在核实复印件后须 加盖核对章），对资料的完备性、真实性、合法性负责。 （三）应该利用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第 三方查证等多种方式，力求调查的全面性。 （四）对风险经理、评议会、评审会提出的问题，解释不清的，有 责任再次进行调查取证。 （五）根据调查的客观事实，在调查报告中全面地披露客户资信状 况，对主要及异常问题要重点阐述，并附上可靠的书面资料佐证。 第六条 风险经理在客户经理受理项目后，随同客户经理进入客户 经营场所考察，在项目调查中和客户经理形成互为补充又相互监督的 作用，并形成相应的审核报告。风险经理承担的主要职责如下： （一）调查方面侧重于客户资信状况真实性的披露。应采取合理、 有效的调查方式，客观记录调查过程，如实反映调查采取的方式和依 据，并对调查工作的有效性和可靠性负责。 （二）对关键资料现场审核，对审核过资料的真实性负责。对项 目其他资料承担形式上合法、完备的审核责任。 （三）现场调查后，对客户提供的资料、客户经理形成的书面报 告做整体审核，并发表独立的明确意见（包括是否同意操作、操作条 件等），形成相应的风险经理审核报告。 第八条 项目调查人员应秉持客观、公正、诚信原则，独立履行  职责，在尽职调查过程中不受人为的外部因素干扰。 第三章 项目受理 第九条 在接到客户的业务申请意向后，客户经理应将我司业务 操作的基本要求及条件告知对方，并将《委托担保申请书》、《企业基 本情况表》模版、基本资料清单传给客户。 第十条 在收到客户填好的《