《银行业绩分析报告》.doc

中国工商银行 业绩分析报告 　 　目录 导言 3 研究方法 3 数据来源 3 报告结构 3 进度及分工 4 分析报告 4 公司简介 4 第一部分：工商银行近三年业绩分析 5 资产负债表分析 5 收入表分析 12 第二部分：与中国建设银行的比较分析 15 研究思路 15 资产负债情况 16 收入来源 16 盈利性评价——杜邦分析法 18 其他银行盈利性尺度 19 风险评价 21 资本充足率比较 21 不良贷款率比较 22 利率风险缺口分析 23 汇率风险分析 24 总结 25 导言 报告将根据中国工商银行近三年资产负债表、利润表对其进行盈利性和风险分析，并将其与竞争对手中国建设银行进行比较，从而发现其盈利模式以及相对于竞争对手的优劣势。 研究方法 杜邦分析法、理论分析 数据来源 工商银行和建设银行近三年年报 报告结构 报告首先回顾中国工商银行近三年经营状况，通过对资产负债表和利润表的纵向比较，发现其变化和特点，找出其盈利模式的主要特点及发展变化； 接下来，重点以2008年和2009年数据为基础，对工商银行和建设银行进行横向比较，对两者的盈利能力和风险进行分析，找出工商银行的竞争优势和劣势； 最后，总结我们的发现，并对工商银行未来发展提出一定建议。 进度及分工 第一阶段——数据收集和处理，主要由 负责 第二阶段——数据分析、讨论，小组共同参与 第三阶段——撰写报告，主要由 负责 第四阶段——ppt制作，主要由 负责 第五阶段——审核、修改，小组共同参与 分析报告 公司简介 中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行，成立于1984 年1 月1 日。2005 年10 月28 日，工行整体改制为股份有限公司。2006 年10 月27 日，工行成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市，创造了全球资本市场有史以来最大规模的IPO。 通过持续努力和稳健发展，工行已经成长为全球市值最大、客户存款第一、盈利最多的上市银行，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。工行通过16,232 家境内机构、162 家境外机构和遍布全球的逾1,504 家代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向361 万公司客户和2.16 亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局，并在绝大多数商业银行业务领域保持国内市场领先地位。 第一部分：工商银行近三年业绩分析 资产负债表分析 年份 资产合计 负债合计 股东权益合计 杠杆率 金额 增长率 金额 增长率 占比 金额 增长率 占比 2006年 7,509,489 　 7,037,685 　 93.72% 471,804 　 6.28% 15.92 2007年 8,684,288 15.64% 8,140,036 15.66% 93.73% 544,252 15.36% 6.27% 15.96 2008年 9,757,654 12.36% 9,150,516 12.41% 93.78% 607,138 11.55% 6.22% 16.07 2009年 11,785,053 20.78% 11,106,119 21.37% 94.24% 678,934 11.83% 5.76% 17.36 注：金额为人民币百万元。 占比表示占资产总额的比例，反映其资金来源的构成。 图一 图二 图三 总体来看，近三年工商银行资产项目、负债项目、股东权益项目都稳步较快增长，每股净资产和收益也稳步提升。值得注意的是2009年总负债有大幅提升，导致总资产、杠杆率大幅提升。 （一）资产结构分析 　 2007年 2008年 2009年 金额 占比 金额 占比 金额 占比 现金及存放中央银行款项 1,142,346 13.15% 1,693,024 17.35% 1,693,048 14.37% 存放同业及其他金融机构款项和拆出资金 199,758 2.30% 168,363 1.73% 235,301 2.00% 买入返售款项 75,880 0.87% 163,493 1.68% 408,826 3.47% 客户贷款及垫款 3,957,542 45.57% 4,436,011 45.46% 5,583,174 47.38% 持有至到期投资 1,330,085 15.32% 1,314,320 13.47% 1,496,738 12.70% 其他 1,978,677 22.78% 1,982,443 20.32% 2,367,966 20.09% 资产合计 8,684,288 100.00% 9,757,654 100.00% 11,785,053 100.00% 注：金额为人民币百万