会计师事务所整改报告.doc

会计师事务所整改报告 会计师事务所整改报告参考格式 ××会计师事务所整改报告 省财政厅注册会计师管理处： 一、整改报告接收及反馈情况 （主要包括会计师事务所收到整改报告的时间；送达回执的反馈时间等） 二、会计师事务所具体情况 （主要包括本会计师事务所的成立时间及发展情况，内部组织架构，人员规模及构成，业务规模及构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和比例、上年度及本年截止上个月的业务收入等基本情况） 二、存在的主要问题 （包括在整改报告中反映的本会计师事务所存在的主要问题） 三、整改措施 （对照整改报告中发现的问题，有针对性地逐条提出具体详细的整改措施及做法） 四、下一步工作打算 （针对本次整改的主要问题，提出下一步工作中应注重和避免的主要问题、改进方法及措施、完善内部控制和管理、建立健全工作制度和业务流程方面的努力方向等） 五、其他情况（需要说明的其他问题，以及对省财政厅日常监督检查工作的意见和建议等） ××会计师事务所（印章） ××年×月×日 篇二：会计师事务所分所2016年度执业质量检查自查报告(模板) 附件3： XX会计师事务所XX分所XX年度 执业质量检查自查报告（模板） 根据《XX协会关于开展201X年会计师事务所执业质量检查工作的通知》（会协XX号）要求，本所组织有关人员对自身的执业质量情况进行了自查。现将自查情况报告如下： 一、事务所基本情况 （一）事务所成立时间及历史沿革 XXX会计师事务所有限责任公司/（特殊普通合伙）XX分所（以下简称本分所）于XXX年XX月XX日成立。 [简述分所历史沿革，至少应包括成立时间或加入总所时间、地址、设立方式、分所负责人以及其他有助于了解总所与分所关系的情况等。] （二）事务所的运行管理[简述分所的重大决策是如何做出的。分所日常的各项工作是哪些人/部门、通过何种方式管理的。]范例：本分所的日常经营管理主要由XX负责，XX分管XX,……。本分所设立了办公室、财务部、……。办公室的主要负责XX，财务部主要负责XX，……。本分所共有XX个业务部，其中：审计部门XX个，咨询部门XX个，……。一部主要负责XX的业务，部门经理为XX，该部门由合伙人XX负责管理；……。 （三）人员规模及其构成[简述分所情况] 范例：截至2016年5月31日，本分所共有员工XX人，其中：注册会计师XX人（占总人数的XX%），通过考试取得注册会计师资质XX人。 注册会计师中大专学历XX人，本科学历XX人，硕士学历XX人，博士学历XX人，其他学历XX人。年龄在40岁以下的注册会计师XX人，65岁以上的注册会计师XX人。 （四）业务规模及其构成[简述分所情况，包括事务所被检查年度协助总所、其他分所开展的业务以及与其他事务所合作开展业务的情况。] 范例：本分所2015年度业务收入为人民币XX万元，其中：年度审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。其他服务类业务主要是XX业务。 2015年度，本分所共出具报告XX份，其中：年度审计报告XX份、验资报告XX份、其他鉴证类报告XX份，其他服务类报告XX份。 2016年1—5月，本分所业务收入为人民币XX万元，其中：年度审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。其他服务类业务主要是XX业务。 2016年1—5月，本分所共出具报告XX份，其中：年度审计报告XX份、验资报告XX份、其他鉴证类报告XX份，其他服务类报告XX份。 本分所主要业务为XX。2015年收费最高的前五名客户是XX，收入XX万元，占全部收入的X%。收费前五名客户中，国有企业X家，外商投资企业X家，……。 2016年1—5月收入最高的前五名客户是XX，收入XX万元，占全部收入的X%。收费前五名客户中，国有企业X家，外商投资企业X家，……。 （五）合伙人情况 [简述自2011年以来本分所股东/合伙人变更情况]范例：本分所有XX名股东/合伙人，具体情况如下表所示： *分别列明合伙人在总、分所的职责 （六）事务所资质[简述本分所具有的从事某项专业服务的资质。] 范例：本分所具有XX办法的从事XX业务的资质，……。 （七）共同控制下的其他实体 [简述共同控制下的税务师事务所、评估师事务所、工程造价公司以及咨询公司等其他实体的成立时间及历史沿革、人员规模及其构成、业务规模及其构成、注册资本和股权结构以及所取得的相关资质等。] （八）接受注协以外监管机构检查及处理情况[简述本分所自2011年以来接受证监会/各地证监局、财政部/各地财政局等相关政府机构以及中国注册会计师协会或地方注册会计师协会检查的情况，以及自2011年以来本分所及其注册会计师受