9空运出口受骗案等题库.ppt

进出口业务 案例分析 2015-2016 学年 第二学期 广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003 第三章 案例 9 空运出口受骗案（P53） 五个方面了解案情 1、合同条款 2、开证情况 3、索偿情况 4、联系情况 5、结果 1、合同条款 商 品：裘皮服装 总 价：USD200,000 贸易条件：CIF法兰克福 运输方式：空运（北京-法兰克福） 结算方式：100%不可撤销即期信用证 2、开证情况买方按时开来信用证，通知行和议付 行均为国内某银行。卖方按合同规定发运 货物，并向国内银行交单办理议付，顺利 得到货款。 3、索偿情况国内议付行向开证行索偿时，开证 行以“单证不符”拒付。 4、联系情况卖方即联系承运人，得知货物已被 收货人提走。卖方多次买方，了无音讯。 再与开证行联系，均以同样理由推脱。 5、结果3个月后，国内议付行以单证不符、 遭开证行拒偿为由收回议付款（行使追 索权），并加收利息，卖方货款两空。 中方议付并顺利得到票款，说明什么？ 问题1 议付指定银行在获得偿付的银行日或之前，购 买相符交单项下的汇票及/或单据，并向受益 人预付或同意预付款项。 索偿（索汇）银行（通常在卖方所在地）办理信用证 结算，向受益人支付了票款后，即寄单向开证 银行索回其已付给受益人的票款。 信 用 证 结 算 程 序 开证人 （进口人） 受益人 （出口人） 开证行 付款行 通知行 议付行 ?合同 ?申请开证 ?寄交信用证 ?转递信用证 ?交单议付 ?垫付货款 ?索偿 ?偿付 ?通知付款 ?付款赎单 议付Negotiation 索偿 reimbursement 单证不符信用证项下单据的表面与信用证要求不一致。 查证后发现德国的开证行为一家金融公司所办，实力薄 弱。 议付行说单证相付，开证行又说单证不 符，问题出在哪里？ 问题2 案中的信用证属何种信用证？ 问题3 议付信用证 1 付款信用证 2 航空运单的特点虽然《华沙公约》和《海牙规则》不限制 航空运单流通，但在实际业务中，一般都印有 “不可转让”的字样。因此，航空货运单既不是货物的物权凭 证，也不是提货凭证。货物被收货人提走，航空公司应该负责 任吗？为什么？ 问题4 航空承运人的权利和义务 1、承运人的权利是向托运人、收货人收取费 用； 2、承运人的主要义务是负责运送货物； 3、免责事项：3项（华沙公约）； 4、赔偿限额：最高赔偿限额为每公斤250法 郎，（华沙公约）。 中方议付时，议付行说单证相符，后来 又收回议付款，这有道理吗？为什么？ 问题5 追索权议付银行办理信用证结算后，若向开证 行索偿失败，结算行有权将汇票及其他单据 退回受益人，并追回原先垫支付给受益人的 票款。议付行的这种权利就叫“追索权”。 如何去判别信用证项下的银行追索权？主要看该信用证 (尤其是汇票) 对结算 行的责任的规定。1)若开证行是汇票付款人，结算行是收 款人，受益人是出票人，那么结算行通常都 有追索权；2)若结算行是汇票中的承兑人或信用证 中指定的付款人 (毋需汇票)，那么结算行就 没有追索权；如此看来，保兑信用证的保兑银行对受 益人没有追索权。 保兑信用证为什么没有追索权？ 由另一家银行(通常是通知行) 附加兑付保证的信用证称为保兑信用证； 根据受益人要求，开证行往往在开立信用证时加列委托保兑文句，如，请贵行通知受益人，并加具保兑； 通知行接受了委托后，在信用证上加列保兑文句，如，“This credit is confirmed by us.” 保兑行的保兑责任与开证行的付款责任完全相同但又相对独立。 保兑行负有必然的议付、承兑、付款的第一责任，并对受益人不得追索。票据流通过程中，持有到期票据者， 在向应付款者索要票款、兑现票据时，如 果付款人拒绝付款，即可向付款人所在地 的法院申请出具付款人拒绝付款的证书， 然后凭证书向票据背书人索要票款：金额 为票据金额加利息及拒绝证书费用。 议付行在向中方行驶追索权时为什么还 要加收利息？ 问题6 中 失策 对买方的资信缺乏了解。 1 采用空运而未要求买方以预收货款或保兑L/C结算。 2 方 中 教训 对不了解资信的客户，应先进行资信调查。 1 对缺乏资信的客户，应考虑以预收货款或保兑L/C结算，最好海运货物，凭提单结算。 2 方 空运单收货人一栏设为“自己人”：分公司、代理、银行。 3 第三章 案例 11 航空运输丧失货权受损案（P57） 1、合同条款 商 品：羊绒纱 总 价：USD60,000 贸易条件：CFR 新德里（空运） 装 运 期：当年8月（上海-新德里） 结算方式：100%不可撤销的即期信用证结算 2、开证情况进口方按