第六章 存货币银行.pptVIP

第六章 存款货币银行（Depository Institutions） 根据国际货币基金组织的规定，创造存款货币的金融机构，统称为存款货币银行。西方国家包括商业银行和存款银行的银行；在美国包括商业银行（Commercial banks）、储蓄和贷款协会（Savings and loan association）、互助储蓄银行（Mutual savings banks ）和信用联合会（Credit unions）；在我国包括商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、财务公司等金融机构。 第一节 商业银行的产生和发展 一、商业银行的起源 （一）古代银行业的萌芽：由货币经营业发展而来。 1、保管凭证演进为银行券。 2、划款凭证演进为支票。 3、全额保证金演进为部分保证金。 （二）现代银行的产生：兴起于意大利。 资本主义银行建立的途径有两个：改变旧的高利贷性质的银行为资本主义银行；按资本主义原则建立股份制银行。 一、商业银行的概念及性质 （一）商业银行的概念 商业银行：以经营工商业存、放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标的信用机构。 （二）商业银行的性质—特殊的金融企业 二、商业银行的作用 1、信用中介的职能。 2、支付中介的职能。 3、变社会各阶层的积蓄和收入为资本。 4、创造信用流通工具。 第二节 存款货币银行的类型及组织 一、存款货币银行的基本类型 1、分离型商业银行： 又称职能分工型商业银行，是银行业务与证券业务、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，而主要经营短期工商信贷业务。过去以美国、日本、英国为代表。现在日本和美国都已经实现了混业经营。现在中、英为代表。 2、全能型商业银行： 又称综合式商业银行，是依据混业经营的原则，不区分银行业务与证券业务及信托业务，银行可全面经营各种金融业务。 3、向全能方向发展的趋势 一、商业银行的组织制度 商业银行的组织制度是商业银行在社会经济生活中的存在形式。包括： （一）单元制商业银行制度：又称之为单一银行制，指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立或不许设立分支机构的组织形式。目前只有美国还部分采用该组织制度。 （二）总分行制度：又称分支行制，是银行在大城市设立总行，总行之下设有分支机构的组织形式。 （三）代理银行制度：又称往来银行制度，指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 （四）银行控股公司制度：是由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或收购若干银行的组织形式。 （五）连锁银行制度：由某人或某一集团通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。是两家以上的商业银行受控于同一个人或同一集团但又不以股权公司的形式出现的形式。 （六）跨国联合制度：又称国际财团制度，是指由不同国家的大商业银行合资成立银行投资财团的商业银行组织形式。 我国的商业银行属于职能分离型的商业银行，其组织制度为分支行制。 第三节 商业银行的负债业务 负债业务是指形成其资金来源的业务。 一、自有资金 （一）自有资金的作用 1、是银行存在的先决条件。 2、是客户存款免受偶然损失的保障。 3、是银行经营活动正常进行的保证。 美联储理事会对银行资本作用的概括：资本对不可预见的损失能起缓冲作用；协助维持公众对某一银行的信心；在万一发生不能偿债的情况下，对提款人提供部分保障；支持该行的合理增长。 （二）资本的构成 1、普通资本：包括普通股、资本盈余和未分配利润三个部分。 2、优先资本：包括优先股、资本票据、资本债券、可转换债券等。 3、其他资本：由资本准备金、贷款损失准备金、证券损失准备金等构成。 二、吸收存款 是商业银行对存款客户的一种负债，是被动型负债业务。 （一）存款的来源 1、流动资金。 2、固定资产的折旧基金。 3、其他社会闲置资金。 （二）存款的分类：按支取方式 1、 活期存款 2、定期存款 3、储蓄存款 三、其他负债 （一）同业拆借；（二）中央银行借款 （三）回购议协；（四）国际金融市场借款 （五）发行金融债券；（六）占用资金 第四节 存款货币银行的资产业务 资产业务是商业银行运用资金获取盈利的业务。 一、贷款（放款）业务 （一）贷款的种类 1、? 按贷款的用途划分：工商贷款、不动产贷款、消费贷款、农业贷款等。 2、? 按贷款的期限划分：短期贷款、长期贷款。 3、? 按贷款的保障程度划分：信用贷款、抵押贷款和担保贷款。 （二）贷款证券化的趋势 （三）西方商业银行贷款的“6C”原则 1、品德（Character） 2