商业银行经管理-华南理工大学辅修考试总结.docxVIP

商业银行的发展及其影响因素 商业银行的定义：《中华人民共和国商业银行法》：“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。 商业银行的功能： 信用中介 ?商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能 ?融通资金的功能 支付中介 ?货币结算、收付、兑换和转移存款等 ?节约现钞使用和降低流通成本 信用创造 ?又称货币创造功能 ?创造 派生存款、扩大货币供应量 金融服务 ?包括代理收付、贷款保证、贷款承诺、信息咨询、资信调查、财务顾问、衍生金融工具交易等 3． 我国商业银行的分类： 国有商业银行（四大行+交通）、股份制商业银行（12家）、城市商业银行、农村银行业金融机构、中国邮政储蓄银行和外资银行。 村镇银行：指经中国银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金额服务的银行业金融机构。 2006年12月11日，《中华人民共和国外资银行管理条例》正式生效。新条例的突出特征是“法人导向”，也就是外资银行要与中国商业银行一样经营全面的外汇和人民币业务，即享受国民待遇，必须设立具有独立资格的法人银行，即外商独资银行和中外合资银行。 4. 影响商业银行发展的主要因素： 社会制度、宏观经济、信息技术、金融环境、银行监管、金融基础设施、社会人文环境。 银行监管内容（银行是监管最为严格的机构）： ?市场准入监管 机构准入：指批准银行业金融机构法人或分支机构的设立和变更 业务准入：指批准银行业金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务 高级管理人员准入：指对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查 核准。 ?审慎经营监管 ?信息批露监管 ?市场退出监管 银行监管手段： 现场检查： 非现场检查： 金融基础设施： 法律环境 征信体系 商业银行评价 商业银行的经营原则：安全性、流动性和效益性。 A 安全性原则： 指银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，能经得起一定的风险和损失，保持客户对银行的坚定信心。 安全性对商业银行尤其重要的原因 银行主要靠负债经营，决定了客户对商业银行信心的重要性，而安全性是客户信心的基础和前提。 银行经营中面临的诸多风险，也使得银行的安全性更易受到威胁。 银行的安全性涉及整个社会的稳定。 B 流动性原则： 指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常流动。 流动性在一定程度上包含在安全性原则之中。 银行的流动性需求更加频繁、不确定性更大、弹性更小。 C 效益性原则：? 经济效益：获得利润（盈利性） 社会效益：承担社会责任（农行“面向三农”） D “三性”原则之间的矛盾与一致性 盈利性与流动性，盈利性与安全性之间 ? （1）资产结构：一项资产的期限越长，其收益率一般越高，而其流动性和安全性则越低； ? （2）负债结构：存款成本低于借入款的成本，存款的稳定性要低于借入成本的稳定性，这会提高对银行流动性的要求（必须保持一定比例的现金以应付存款提取的需求），降低银行运用这部分资金的盈利能力。 盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一致的。一般来说，安全性高的资产，因其一般可以被普遍接受，从而具有高流动性；而流动性高的资产，因其一般可以随时转换成现金，从而也比较安全。 从根本上来说，银行经营管理过程的“三性”是一致的。流动性和安全性是盈利性的基础和必要条件，而盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。 商业银行财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注。 衡量商业银行经营绩效的其他财务指标： 净利息差：简称利差，是生息资产的平均收益率与计息负债的平均成本率之间的差额。 监管评级：CAMELS 通过考察商业银行的资本充足性（Capital Adequacy）、资产质量（Asset Quality）、管理（Management）、盈利性（Earnings）、流动性（Liquidity）、市场风险敏感度（Sensitivity to Market Risk）六大要素，系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况。 评级结果及其运用：为了防止对监管评级结果的误用和滥用，监管当局会对监管评级结果进行严格保密，同时，监管机构也不会向公众披露监管评级结果。因此，监管评级结果主要是监管当局内部使用，主要用于衡量商业银行的风险程度，并据以采取监管措施和行动。 信用评级： 信用评级机构对商业银行进行评级并公布评级结果，既可以为银行存款人、投资者、交易对手提供较为准确的风险信息，作为存款、投资和交易的重要参考，又可以作为加强银行业信息披露与市场监管的重要手段，弥补政府监管的不足。