银行承兑汇票风险识别与防范案例.pptVIP

* 谢谢大家！ * * 面对高科技克隆手段的不断提高，我们必须寻求更为先进的鉴别技术，不断获取新的鉴别知识，充分运用科学的鉴别仪器，严格执行票据查询查复的各项规定，对发现的疑点要追根究底，采取多种查询方式和鉴别手段，通过细致的甄别，最大限度的堵截假票，有效确保资金的安全。 五、票据真伪鉴别 * 六、鉴别实例（一） * 六、鉴别实例（一） * 六、鉴别实例（二） * 六、鉴别实例（二） * 六、鉴别实例（三） * 六、鉴别实例（三） * 六、鉴别实例（四） * 六、鉴别实例（四） * 七、防范假票诈骗的措施 1、宣传票据知识，提高全社会防范意识 。 2、强化内部管理，严守规章制度，加强人防。 3、改善审核票据的技术手段，增强操作的准 确性，加强技防。 * 七、防范假票诈骗的措施 4、严控各项操作环节，加强内控监督检查机制。 5、实施奖惩制度，建立激励机制。 6、加快搭建全国统一规范的票据查询平台。 7、建立反假信息交流网，共同构筑反假防范的长城。 * 第三部分、假票案例分析 票据诈骗案例： 广东河源伪假票据诈骗大案 中行四马路支行票据诈骗大案 * 假票案例分析 广东河源伪假票据诈骗大案 案情特点： 1、涉案金额巨大，总金额高达12亿元。 2、危害性较大，涉及全国十多个省市地区。 3、组织严密，分工精细、伪造手段十分高明。 4、勾结银行和邮局工作人员，盗用银行名义查复确认。 * 案情分析 １９９９年５月至２０００年９月间，关家新、黄文与于怀富、李志新等人互相勾结，由关家新、黄文从张建清（另案）等人处购买空白假银行承兑汇票，并借来假印章，盗用“中行河源分行”、“工行河源分行”的名义，以“河源汽车总公司”、“河源市进出口贸易公司”等企业为出票人，分８次为“哈尔滨富城实业有限公司”等企业伪造了共６２份假银行承兑汇票，票面金额合计约２．７亿元，于怀富持这６２份假汇票，采用以新贴现款还旧贴现款手段，先后骗取银行资金２亿多元。 * 假票案例分析 广东河源伪假票据诈骗大案 贴现受理行存在着严重的问题： 1、持单纯的“银行承兑汇票贴现没有风险论”的想法； 2、贪图做业务，只要把贴现指标做高或将时点的余额维持住； 3、被滚动的票据掩盖了识假的主动性； * 假票案例分析 广东河源伪假票据诈骗大案 贴现受理行存在着严重的问题： 4、操作人员已经被诈骗团伙所腐蚀； 5、贴现行受诈受骗后没有资料表明：已被相关领导重视或已经报案。 * 假票案例分析 中行四马路支行票据诈骗大案 案情特点： 1、谎报票据作废，截留空白汇票 。 2、伪造出票进行票据融资，形成帐外帐。 3、截留查询信息，出具虚假查询确认。 4、到期由相应企业出面予以偿还，完成体外循环。 * 假票案例分析 中行四马路支行票据诈骗大案 案件引发的思考： 1、必须审慎选择客户，调查承兑行和贴现申请人的资格，推断票据的合法性。 2、必须严格审查核实票据及交易背景真实性。 3、必须强化内控机制，坚持执行强制轮岗、强制休假以及稽核检查制度。 * 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析 时间 地点 金额 业务情况 假票辨析 1月9日 青海西宁市商业银行 2*500万元 办理质押贷款 成功堵截 多次克隆票据诈骗 1月10日 江西工行新余分行 100万元 办理贴现业务成功堵截 克隆假票(颜色、笔迹、暗记不符) 3月7日 华夏银行 乌鲁木齐 分行 700万元 办理贴现业务成功堵截 伪造票据(纸质、花纹图案、号码、水印、红水线荧光反应、行徽、微缩字母不符） * 假票案例分析 2006年发生的假票案件辨析（续） 时间 地点 金额 业务情况 假票辨析 3月9日 宁夏农行 贺兰县支行 400万元 办理托收成功堵截 克隆假票(签发内容一致,纸质差较光滑) 3月17日 山东工行 青岛分行 票据中心 70万元、75万元、80万元 协助商业银行辨别真伪 成功堵截 伪造票据(颜色、底纹细线、号码、行徽及英文字母暗记、汇票专用章不符） 4月6日 河南工行纬三路支行 700万元 办理贴现成功堵截 伪造票据(纸质和印刷逼真，号码、大写金额区水溶性荧光、汇票专用章、水印不符） * 假票案例分析 时间 地点 金额 业务情况 假票辨析 4月7日 吉林工行双辽支行 986万元 办理质押贷款成功堵截 伪造票据(号码、暗记、付款行行名、汇票专用章、出票人帐号、经办人名章不符） 4月11日 天津工行武清支行 1000万元 办理查询业务成功堵截 伪造票据(汇票专用章、