第十二章重整讲稿.ppt

第十二章 重整程序 2015.4.30 第一节 重整制度概说 第二节 重整申请和重整期间 第三节 重整计划的制订与批准 第四节 重整计划的执行、监督与终止 第一节 重整制度概说 在我国，长期以来由于没有确立公司制度，因此，也就没有关于公司重整立法的规定，仅是在1986年12月颁布的《中华人民共和国企业破产法（试行）》及1992年7月颁布的《全民所有制企业转换经营机制条例》 中规定了对全民所有制企业可以进行整顿的内容。 一、重整制度的概念与意义 （一）概念 重整，是指企业发生破产原因或陷入债务危机时，虽然企业处于困境但可预见能够重建，企业依法申请调整其利害关系人的利益，以谋求企业重生的制度。主要适用于大型企业，中小型企业往往采用和解程序。 破产重整制度是指对存在重整原因、具有挽救希望的企业法人，经债务人、债权人或其他利害关系人的申请，在法院的主持下及利害关系人的参与下，依法同时进行生产经营上的整顿和债权债务关系或资本结构上的调整，以使债务人摆脱破产困境，重获经营能力的破产清算预防程序。 （二）意义 破产重整，又称企业再生或破产保护，是目前世界各国公认的挽救企业、预防破产最有力的法律制度之一。它源于英国，由美国立法发展至典型与极致。该制度的确立旨在防止濒临危困的债务人进入破产清算，以积极挽救危困债务人使其摆脱困境为主要目的。它在债务人经营发生困难和最终清盘之间设置了缓冲地带，给债务人一个起死回生的机会。 二、重整制度的特征 重整制度有以下特点： 1.申请条件相对宽松。在债务人发生破产原因时，或虽然没有发生破产原因但陷入债务危机，出现支付困难时，都可以申请开始重整。提出破产与和解申请，以债务人已经发生破产原因为前提，而重整申请是在债务人有发生破产原因的可能时即可以提出。 2.多方主体参与。破产债务人、公司股东、债权人等利害关系人均参加重整程序，但有物权担保的债权人的权利受到限制。 3.重整计划的强制性,包括重整计划的强制批准和强制执行。只要债权人会议各表决组及股东以法定多数通过重整计划，经法院批准，对所有当事人均具有法律效力。 4.重整措施多样。可以采取延期或减免偿还债务的方式，还可采取核减公司注册资本，发行新股份，将债权转化为股份等方法。 5.多种权利受到限制。在重整期间,公司管理权、担保权行使、出资人收益权、高管人员股权转让、取回权都受到不同程度的限制。 6.债务人可以负责制定、执行重整计划。除非债务人存在破产欺诈、无经营能力等情况，根据破产法规定，在重整期间，经债务人申请、法院批准，债务人可以在管理人的监督下制订重整计划草案，在重整计划批准后自行管理财产和营业事务。 第二节 重整申请和重整期间 一、重整申请 《破产法》规定，债务人或者债权人均可以依法向人民法院申请对债务人进行重整。 债务人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，债务人可以向人民法院提出重整申请。 债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整申请。 债权人申请对债务人进行破产清算的，在法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人，可以向法院申请重整。 人民法院在审查重整申请时，要严格把握受理标准，不能让重整制度变成债务人组织债权人实现权利的手段，偏离其立法宗旨，不能使重整程序变成政府以不正当行使干预阻碍国有企业市场化破产的避风港。 二、重整期间 （一）重整期间的概念 自人民法院裁定债务人重整之日起至重整程序终止，为重整期间。 重整期间仅指重整申请受理至重整计划草案得到债权人会议分组表决通过及人民法院审查批准，或重整计划草案未能得到债权人会议表决通过或人民法院不予批准的期间，不包括重整计划得到批准后的执行期间。 （二）重整期间的财产和营业事务的管理 1.在重整期间，经债务人申请，法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务，管理人的职权由债务人行使。 2.在重整期间，由管理人负责管理财产和营业事务的，可以聘任债务人的经营管理人员负责营业事务。 （三）重整期间对相关权利的限制 1.在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。 但是，对企业重整进行无保留必要的担保财产，经债务人管理人同意，担保权人可以行使担保权。此外，担保物有损害或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复形式担保权。 2.债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件。 3.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民法院同意的除外。 （四）重整程序的终止 在重组期间，有下列情形之一的，经管理人或者