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会计师事务所内控调查问卷 一、质量控制制度建设方面 1、 注册会计师是否了解事务所已经按准则要求制订了质量控制制度？ A、是 B、否 2、 质量控制制度通常包括哪些方面（多选）：（ ） A、针对对业务质量承担的领导责任而制定的政策和程序 B、针对职业道德规范而制定的政策和程序 C、针对客户关系和具体业务的接受与保持而制定的政策和程序 D、针对人力资源而制定的政策和程序 E、针对业务执行而制定的政策和程序 F、针对业务工作底稿而制定的政策和程序 G、针对监控而制定的政策和程序 3、 主任会计师、项目负责人是否清楚他（她）对质量控制制度承担最终责任？ A、是 B、否 4、事务所各级管理层是否通过清晰、一致及经常的行动示范和信息传达，强调按照法律法规、职业道德规范和业务准则的规定执行工作和根据具体情况出具恰当的报告的要求？ A、是 B、否 5、受事务所主任会计师委派承担质量控制制度运作责任的人，是否具有足够、适当的经验和能力以及必要的权限以履行其责任？ A、是 B、否 C、部分是、部分不是 二、业务承接和客户保持方面 6、事务所目前新增业务承接渠道来源较多为： A、现有客户的延伸业务 B、公开招投标 C、依赖社会关系介绍 D、客户主动上门 E、政府或职能部门推介 7、事务所近3年在开拓业务和维持客户关系方面的支出占总收入的比例大