用友U8财务供应链培训[68p].pptVIP

产品概述-采购管理 产品概述-采购管理 普通采购业务流程 采购订单的来源 采购合同可以参照生成采购订单 直运业务中销售订单生成采购订单 请购单审核后生成采购订单 采购订单可以根据MRP/MPS计划生成 采购订单可以根据ROP计划生成 主要功能－普通采购业务 主要功能－普通采购业务 采购管理功能介绍（采购订单） 主要功能－普通采购业务 采购管理功能介绍（到货/拒收/退货） 主要功能－普通采购业务 采购管理功能介绍（蓝红发票） 主要功能－普通采购业务 采购管理功能介绍（采购结算） 采购损耗处理业务 在企业的采购业务中，由于运输、装卸等原因，采购的货物会发生短缺毁损，应根据不同情况，进行账务处理。 入库数量大于发票数量时 选择发票时，输入溢余数量、溢余金额。系统把多余的数量按赠品处理，只是降低了入库货物的成本 入库数量小于发票数量时 选择发票时，输入短缺数量、短缺金额。系统分摊短缺数量的成本 采购费用业务处理 费用和正常采购发票开在同一张发票上 如果费用和采购发票在一张发票上面，可以在系统设置折扣、劳务属性类存货，开票时，一起将费用开在专用发票、普通发票上 成本处理：手工结算界面，点分摊后，再点结算，费用会增加到入库单成本中，入库单成本包含发票和费用两部分。 单独运费发票 在系统中直接输入运费发票，选择费用、折扣、应税劳务属性存货。 成本处理：如果入库单和发票已经结算，可以进行费用折扣结算，将运费发票单独与入库单进行结算，但是入库单单价不会改变。也可以将费用单独分摊到存货中，在费用折扣结算中选择存货，然后进行结算。 注意： 如果费用折扣结算入库单已经记账，那么结算后，必须在存货核算进行结算成本处理，系统会自动生成入库调整单，调整这部分成本。 采购结算—自动结算业务规则 入库单与发票 将供应商、存货+自由项、数量完全相同的入库单记录和发票记录进行结算，生成结算单。发票记录金额作为入库单记录的实际成本，记录自动结算到行。 红蓝入库单 将供应商、存货+自由项、数量绝对值相等符号相异的红蓝入库单行记录进行对应结算，生成结算单。入库单记录可以没有金额，只有数量。记录自动结算到行 红蓝采购发票 将供应商、存货+自由项、金额绝对值相等符号相异的采购发票行记录进行对应结算，生成结算单。结算的金额即为各发票记录的合计金额。记录自动结算到行。 采购结算—手工结算 红蓝采购发票 存货+自由项相同、结算数量之和为0的红蓝采购发票记录对应结算，生成结算单 入库单与发票 发票记录金额作为入库单记录的实际成本，记录结算到行 红蓝入库单 存货+自由项相同、结算数量之和为0的入库单（退货单）记录可结算。如果选择了“相同供应商”，则必须供应商、存货、结算数量相同才可结算，结算成本即为各入库单记录的暂估金额，记录结算到行 采购结算注意事项 采购如果没有期初记账，则不能进行采购结算 采购结算时，先结算后记账，发票金额作为入库单的实际成本；先记账后结算，入库单中原来记账的单价作为暂估单价，发票单价作为结算单价 本月已做月末结账后，不能再做本月的采购结算，只能在下个月做 成本确认不限业务发生的日期。但是以后月份的业务不能在以前月进行结算处理 如果上月未结账，本月不能进行采购结算。 凭证处理 采购发票需在应付款管理中进行审核 审核后的采购发票生成的凭证： 借：原材料/材料采购 应交税金—应交增值税 贷：应付账款--**供应商（现金/银行存款） 给供应商付款在系统中录入付款单 付款单生成的凭证 借：应付账款--**供应商 贷：现金/银行存款 暂估业务凭证处理 根据入库单（暂估）生成的凭证 借：原材料 贷：物资采购 根据采购发票生成的凭证 借：物资采购 应交税金 贷：应付账款--**供应商（现金/银行存款） 主要功能－直运采购 直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务。当客户要货时，填制销售单，然后根据销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接发给客户。结算时，企业与供应商和客户分别进行结算。 主要功能－直运采购 主要功能－代管业务 代管采购是一种新的采购模式。该模式的主要特点是，企业替供应商保管其提供的物料，先使用物料，然后根据实际使用定期汇总、挂账，最后根据挂账数与供应商进行结算、开票以及后续的财务支付。 主要功能－代管业务 主要功能－代管业务 其他功能－齐套采购 业务场景 场景一